Was ist ein Konto aktuell
Der aktuelle Kontostand ist eine Zusammenfassung der finanziellen Leistung eines einzelnen Versicherungsagenten über einen bestimmten Zeitraum. Diese Angaben bilden die Grundlage für die Abstimmung der Konten zwischen Versicherer und Vermittler. Der aktuelle Kontostand bildet die Grundlage für einen Papierpfad, da die von Versicherungsnehmern bezahlten Prämien zwischen Versicherungsanbietern, Agenturen und Vertretern reisen.
BREAKING DOWN-Konto aktuell
In einem Girokonto sind die finanziellen Komponenten des Geschäfts eines Versicherungsagenten detailliert aufgeführt. Die Erklärung ist in der Regel insofern umfassend, als sie die Leistung von Prämien und Ansprüchen auf der Ebene der einzelnen Policen angibt. Die Buchhaltung zeigt normalerweise auch zusammenfassende Transaktionsinformationen als Aufzeichnung der geschuldeten Salden an. Diese Beträge sind entweder dem Versicherungsvertreter oder dem Versicherer zuzurechnen, abhängig von der Höhe der gezahlten Ansprüche, den gebuchten und den zurückgegebenen Prämien und den Provisionen.
Zusammenfassende Posten auf dem laufenden Konto können Bruttoprämien, Agenturprovisionen, den auf dem laufenden Kontoauszug zu zahlenden Nettobetrag und zwischen den einzelnen Abrechnungsvorgängen geleistete oder erhaltene Zahlungen umfassen.
In den einzelnen Spalten der Positionen pro Police können der Name des Agenten, der die Police abgeschlossen hat, die Policennummer, der Name des Versicherten, das Datum des Abschlusses der Police und der Prämienbetrag für die Versicherungspolice angegeben sein. Andere Posten umfassen den Prozentsatz der Provision eines Agenten, den tatsächlichen Dollarbetrag der Provision und den Nettobetrag, der dem Versicherer für diese spezielle Police geschuldet wird.
Wichtige Rolle des Kontostands Aussagen im Versicherungsgeschäft
Aufgrund ihrer finanziellen Vereinbarung mit der Versicherungsgesellschaft, für die sie tätig sind, verlangen die Versicherungsagenturen eine Rechnungslegung, die über die einer normalen Gewinn- und Verlustrechnung (P & L) hinausgeht. Das Einkommen eines Versicherungsagenten stammt aus einem Teil der Prämie, die auf eine Versicherungspolice gezahlt wird. Obwohl die Versicherten die Prämien in der Regel direkt an ihre Vertreter zahlen, haben andere Unternehmen möglicherweise Anspruch auf einen Teil der Prämienfonds.
Beispielsweise erhält die Versicherungsagentur Provisionen und Gebühren, die beim Verkauf einer Versicherungspolice anfallen. Danach gehören die Nettoprämien den Generalvertretern oder Versicherungsunternehmen, je nach Struktur der Agentur. Versicherte haben das Recht, Prämien zurückzugeben, wenn ihre Versicherungspolice vor dem Ablaufdatum gekündigt wird. Ebenso können Finanzunternehmen einen Anspruch auf Rücknahmeabschläge geltend machen, wenn für das versicherte Eigentum ein Leasingvertrag oder eine Hypothek besteht.
Als Empfänger voller Prämien ist ein Vertreter treuhänderisch verpflichtet, diese Gelder bis zu ihrer Auszahlung in einem Trust zu verwahren. Der aktuelle Kontostand dokumentiert das Geld, das zwischen Versicherungsunternehmen und Agenten transferiert werden muss, um die Prämien und Ansprüche auf die vom Agenten überwachten Policen zu decken.
Nach Branchenvorschriften sind detaillierte Aufzeichnungen erforderlich, um sicherzustellen, dass die von den Versicherungsnehmern gezahlten Prämien an die Versicherungsgesellschaft gesendet werden, die ihre Police abschließt. Der vom Girokonto bereitgestellte Papierpfad garantiert die rechtzeitige Zahlung von Prämien an Generalvertreter oder Versicherungsunternehmen, wie es die Treuhandpflicht des Vertreters vorsieht.
