Was ist das CAMELS-Bewertungssystem?
CAMELS ist ein anerkanntes internationales Ratingsystem, das von den Bankenaufsichtsbehörden verwendet wird, um Finanzinstitute nach sechs Faktoren zu bewerten, die durch das Akronym dargestellt werden. Aufsichtsbehörden ordnen jeder Bank eine Punktzahl auf einer Skala zu. Eine Bewertung von eins wird als das Beste und eine Bewertung von fünf als das Schlechteste für jeden Faktor angesehen.
CAMELS Bewertungssystem
Grundlegendes zum CAMELS-Bewertungssystem
Banken, die eine durchschnittliche Bewertung von weniger als zwei erhalten, gelten als qualitativ hochwertige Institute. Banken mit mehr als drei Punkten gelten als nicht zufriedenstellende Institute.
Die zentralen Thesen
- CAMELS ist ein internationales Ratingsystem, das von den Bankenaufsichtsbehörden zur Bewertung von Finanzinstituten gemäß den sechs durch das Akronym dargestellten Faktoren verwendet wird.
Das Akronym CAMELS steht für die folgenden Faktoren, mit denen Prüfer Bankinstitute bewerten:
Kapitaladäquanz
Die Prüfer bewerten die Kapitaladäquanz der Institute durch eine Kapitaltrendanalyse. Prüfer prüfen auch, ob Institute die Vorschriften zu risikobasierten Nettovermögensanforderungen einhalten. Um ein hohes Eigenkapitalrating zu erhalten, müssen die Institute auch Zins- und Dividendenregeln und -praktiken einhalten. Weitere Faktoren bei der Bewertung und Bewertung der Kapitaladäquanz eines Instituts sind seine Wachstumspläne, sein wirtschaftliches Umfeld, seine Risikokontrollfähigkeit sowie seine Kredit- und Investitionskonzentrationen.
Asset-Qualität
Die Qualität von Vermögenswerten umfasst die Qualität eines institutionellen Kredits, die die Erträge des Instituts widerspiegelt. Die Beurteilung der Qualität von Vermögenswerten beinhaltet das Rating von Anlagerisikofaktoren, mit denen das Unternehmen möglicherweise konfrontiert ist, und das Abwägen dieser Faktoren gegen die Kapitalerträge des Unternehmens. Dies zeigt die Stabilität des Unternehmens bei besonderen Risiken. Prüfer prüfen auch, inwieweit Unternehmen vom beizulegenden Zeitwert von Anlagen betroffen sind, wenn dies dem Buchwert der Anlagen des Unternehmens entspricht. Schließlich spiegelt sich die Qualität der Vermögenswerte in der Effizienz der Anlagepolitik und -praktiken eines Instituts wider.
Verwaltung
Die Beurteilung des Managements bestimmt, ob ein Institut in der Lage ist, angemessen auf finanzielle Belastungen zu reagieren. Dieses Komponentenrating spiegelt sich in der Fähigkeit des Managements wider, die Risiken der täglichen Aktivitäten des Instituts aufzuzeigen, zu messen, zu überwachen und zu kontrollieren. Es umfasst die Fähigkeit des Managements, den sicheren Betrieb des Instituts zu gewährleisten, da diese die erforderlichen und geltenden internen und externen Vorschriften einhalten.
Verdienste
Die Fähigkeit eines Instituts, angemessene Renditen zu erwirtschaften, um zu expandieren, seine Wettbewerbsfähigkeit zu bewahren und Kapital hinzuzufügen, ist ein Schlüsselfaktor für die Beurteilung seiner dauerhaften Rentabilität. Prüfer bestimmen dies, indem sie das Wachstum, die Stabilität, die Wertberichtigungen, die Nettozinsspanne, das Nettovermögen und die Qualität der vorhandenen Vermögenswerte des Unternehmens bewerten.
Liquidität
Um die Liquidität eines Unternehmens zu beurteilen, untersuchen die Prüfer die Sensitivität des Zinsrisikos, die Verfügbarkeit von Vermögenswerten, die leicht in Barmittel umgewandelt werden können, die Abhängigkeit von kurzfristigen volatilen Finanzressourcen und die technische Kompetenz von ALM.
Empfindlichkeit
Die Sensitivität deckt ab, wie sich bestimmte Risikopositionen auf Institute auswirken können. Die Prüfer bewerten die Sensibilität eines Instituts für das Marktrisiko, indem sie das Management der Kreditkonzentrationen überwachen. Auf diese Weise können Prüfer erkennen, wie sich die Kreditvergabe an bestimmte Branchen auf eine Institution auswirkt. Diese Darlehen umfassen Kredite für die Landwirtschaft, für medizinische Zwecke, für Kreditkarten und für den Energiesektor. Das Engagement in Fremdwährungen, Rohstoffen, Aktien und Derivaten wird auch in die Bewertung der Marktrisikosensitivität eines Unternehmens einbezogen.
