Gesundheitskonten: Ein Überblick
Ein Gesundheitskonto (Health Savings Account, HSA) ist wie ein persönliches Sparkonto, kann jedoch nur für qualifizierte Gesundheitsausgaben verwendet werden. Um teilnahmeberechtigt zu sein, müssen Sie in einen HDHP (High-Deductible Health Plan) aufgenommen sein. Gesundheitskonten haben auch einige wichtige Steuervorteile.
Die zentralen Thesen
- Ein Gesundheitskonto (Health Savings Account, HSA) kann Patienten mit Krankenversicherungsplänen mit hohem Selbstbehalt helfen, ihre Auszahlungskosten zu decken. Beiträge zu HSAs unterliegen im Allgemeinen nicht der Einkommenssteuer des Bundes, und die Einnahmen auf dem Konto steigen steuerfrei. Nicht ausgegebenes Geld in einer HSA läuft am Ende des Jahres über, sodass es für zukünftige Gesundheitsausgaben verfügbar ist. Hoch absetzbare Gesundheitspläne, die für HSAs erforderlich sind, sind nicht immer die beste Option für Patienten, insbesondere für diejenigen, die dies erwarten erhebliche Gesundheitsausgaben in der Zukunft. Diese Patienten können mit einem Versicherungsplan besser dran sein, der im Voraus höhere Prämien berechnet, aber einen größeren Prozentsatz ihrer Kosten deckt.
Die Vorteile von Gesundheitskonten
Viele Ausgaben sind qualifiziert. Zu den zuschussfähigen Ausgaben gehört eine breite Palette von medizinischen, zahnmedizinischen und psychiatrischen Leistungen. Sie werden in der IRS-Publikation 502, Medical and Dental Expenses, ausführlich erläutert.
Andere können dazu beitragen. Beiträge können von Ihnen, Ihrem Arbeitgeber, einem Verwandten oder jedem anderen kommen, der Ihrer HSA etwas hinzufügen möchte. Der Internal Revenue Service setzt jedoch Grenzen. Für das Jahr 2019 beträgt die Obergrenze beispielsweise 3.500 USD für Einzelpersonen und 7.000 USD für Familien sowie einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1.000 USD für Personen, die 55 Jahre oder älter sind, zum Ende des Steuerjahres.
Beiträge vor Steuern. Die Beiträge werden in der Regel in US-Dollar vor Steuern durch Lohnabzüge bei Ihrem Arbeitgeber geleistet. Infolgedessen sind sie nicht in Ihrem Bruttoeinkommen enthalten und unterliegen nicht der Bundeseinkommensteuer. In den meisten Staaten unterliegen die Beiträge nicht der staatlichen Einkommensteuer.
Steuerlich absetzbare Nachsteuerbeiträge. Wenn Sie Beiträge in Dollar nach Steuern leisten, können Sie diese in Ihrer Steuererklärung vom Bruttoeinkommen abziehen und so Ihre Steuerbelastung für das Jahr senken.
Steuerfreie Abhebungen. Abhebungen von Ihrem HSA unterliegen nicht den Steuern des Bundes (oder in den meisten Fällen des Staates), wenn Sie sie für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden.
Steuerfreies Einkommen. Alle Zinsen oder sonstigen Einnahmen aus dem Geld auf dem Konto sind steuerfrei.
Jährlicher Rollover. Wenn Sie am Ende des Jahres noch Geld in Ihrer HSA haben, wird es auf das nächste Jahr übertragen.
Portabilität. Das Geld in Ihrer HSA bleibt für zukünftige qualifizierte medizinische Ausgaben verfügbar, auch wenn Sie die Krankenversicherung wechseln, bei einem anderen Arbeitgeber arbeiten oder in Rente gehen.
Bequemlichkeit. Die meisten HSAs stellen eine Debitkarte aus, mit der Sie verschreibungspflichtige Medikamente und andere erstattungsfähige Ausgaben sofort bezahlen können.Warten Sie, bis eine Rechnung per Post eingegangen ist, können Sie das Rechnungszentrum anrufen und eine telefonische Zahlung über Ihr tätigen Debitkarte.
Die Nachteile von Gesundheitskonten
Der Selbstbehalt. Ein Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt, den Sie benötigen, um sich für eine HSA zu qualifizieren, kann den Patienten finanziell stärker belasten als andere Arten von Krankenversicherungen. Selbst wenn Sie jeden Monat weniger Prämien zahlen, kann es schwierig sein, - selbst mit Geld in einer HSA - das Geld für eine kostspielige medizinische Behandlung zu finden.
Spardruck. Einige Menschen zögern, eine medizinische Versorgung in Anspruch zu nehmen, wenn sie diese benötigen, weil sie das Geld nicht auf ihrem HSA-Konto ausgeben möchten.
Steuern und Strafen. Wenn Sie vor Ihrem 65. Lebensjahr Gelder für nicht qualifizierte Ausgaben abheben, müssen Sie das Geld versteuern, zuzüglich einer Strafe von 20%. Ab dem 65. Lebensjahr müssen Sie Steuern zahlen, jedoch nicht mehr.
Aufzeichnung. Sie müssen Quittungen aufbewahren, um nachzuweisen, dass Ihre Abhebungen für qualifizierte Gesundheitskosten verwendet wurden.
Gebühren. Einige HSAs erheben eine monatliche Wartungsgebühr oder eine Gebühr pro Transaktion, die je nach Institution variiert. Die Gebühren sind in der Regel nicht sehr hoch, senken jedoch Ihren Gewinn. Manchmal entfallen diese Gebühren, wenn Sie ein bestimmtes Mindestguthaben einhalten.
Vor- und Nachteile eines Gesundheits-Sparkontos
Das Geld auf Ihrem Gesundheitskonto kann von Jahr zu Jahr verschoben werden, sodass es für zukünftige Ausgaben zur Verfügung steht.
