Was ist ein persönlicher Finanzspezialist?
Ein persönlicher Finanzspezialist ist eine Spezialität für CPAs, die Experten darin sind, Einzelpersonen in allen Aspekten der Vermögensverwaltung zu helfen. Das American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) gewährt den Personal Financial Specialist (PFS) nur zertifizierten Wirtschaftsprüfern (CPA) mit umfassender persönlicher Finanzplanungsausbildung und -erfahrung. Einzelpersonen verfolgen den PFS-Berechtigungsnachweis, weil sie ihr Fachwissen und ihre Kenntnisse in Bezug auf alle Aspekte der Finanzplanung unter Beweis stellen möchten.
Den persönlichen Finanzspezialisten verstehen
Erfolgreiche PFS-Bewerber (Personal Financial Specialist) erhalten das Recht, die PFS-Bezeichnung mit ihrem Namen zu verwenden, was die Beschäftigungsmöglichkeiten, das berufliche Ansehen und die Bezahlung verbessern kann. In den eigenen Worten des AICPA: "Ein PFS ist mehr als ein Finanzplaner - er oder sie ist ein CPA mit der leistungsstarken Kombination aus umfassender Steuerexpertise und umfassendem Wissen über Finanzplanung."
PFS-Bewerber studieren Nachlassplanung, Altersvorsorge, Investition, Versicherung und andere Bereiche der persönlichen Finanzplanung. Personen mit der Bezeichnung PFS können für Wirtschaftsprüfungsunternehmen, Beratungsunternehmen oder deren Unternehmen tätig sein. Um ein PFS zu werden, müssen die Kandidaten aktive Mitglieder des AICPA sein, mindestens drei Jahre Erfahrung in der Finanzplanung haben, alle Voraussetzungen für eine CPA erfüllen, Empfehlungen erhalten und eine schriftliche Prüfung bestehen.
PFS-Anforderungen
Personal Financial Specialist-Bewerber müssen die folgenden Anforderungen erfüllen:
- AICPA-Mitglied sein, eine von einem Staat ausgestellte unwiderrufliche CPA-Zertifizierung besitzen, mindestens zwei Jahre Lehr- oder Geschäftserfahrung (oder 3000 Stunden Äquivalent) in der persönlichen Finanzplanung in den letzten fünf Jahren vor der Beantragung von CPA / PFS besitzen; Mindestens 75 Stunden persönliche Finanzplanungsausbildung in den fünf Jahren vor der Beantragung des PFS.
Außerdem müssen PFS-Fachkräfte alle drei Jahre 60 Stunden berufliche Weiterbildung absolvieren. Jährlich müssen sie eine Gebühr von mehreren hundert Dollar entrichten, um die Bezeichnung weiterhin verwenden zu können.
PFS-Prüfung
Die PFS-Prüfung besteht aus 160 Fragen, von denen die Hälfte für sich genommen Multiple-Choice-Fragen sind. Der Rest sind Fallstudien mit begleitenden Multiple-Choice-Fragen. Dazu gehören kurze Szenarien, gefolgt von 2-5 Multiple-Choice-Fragen und längeren Fällen mit 12-18 zugehörigen Multiple-Choice-Fragen. Das AICPA bietet ein kurzes Video-Tutorial mit einer Mock-Prüfungssitzung. Die Prüfung wird am Computer durchgeführt. Den Kandidaten werden fünf Stunden für die Durchführung sowie eine 30-minütige Pause eingeräumt.
Ausgenommen von der PFS-Prüfung sind CPAs, die die Prüfungen zum Certified Financial Planner (CFP) oder Chartered Financial Consultant (ChFC) bestanden haben. Es wird angenommen, dass sie die Prüfungsvoraussetzung erfüllt haben.
