Sollten Sie sich aus Ihrer Altersvorsorge leihen?

Inhaltsverzeichnis

• Kredite vs. Auszahlungen
• Diversifikation
• Doppelbesteuerung
• Rückzahlungen fehlgeschlagen
• Warum aus Ihrem Plan einen Kredit aufnehmen?
• Überprüfen Sie Ihre Planbestimmungen
• Aufladen Ihres Kontos
• Die Quintessenz

Der Zweck der Altersvorsorge besteht in der Finanzierung Ihrer Jahre nach der Arbeit, damit Sie Ihren Lebensstandard vor dem Eintritt in den Ruhestand aufrechterhalten oder verbessern können. Aus diesem Grund werden Sie von Ihrem Finanz- / Altersvorsorgeplaner aufgefordert, so viel wie möglich auf Ihrem qualifizierten Altersvorsorgekonto zu sparen und Auszahlungen so lange aufzuschieben, wie dies nach dem Plan zulässig ist.

Wenn Sie Geld von Ihrem Rentenkonto abheben, kann dies sich nachteilig auf Ihr Altersguthaben auswirken. In einigen Fällen ist dies jedoch sinnvoll. Sehen wir uns einige Vor- und Nachteile der Ausleihe von Ihrem Rentenkonto an.

Kredite vs. Auszahlungen

Lassen Sie uns zunächst unterscheiden. Die Aufnahme eines Kredits unterscheidet sich von einer Auszahlung von einem Rentenkonto. Beides verringert natürlich das Vermögen in Ihrem Portfolio: Wenn Ihr Konto 100.000 US-Dollar enthält und Sie 40.000 US-Dollar abheben, haben Sie einen Restbetrag von 60.000 US-Dollar. Bei einer Auszahlung müssen Sie jedoch den aus dem Plan ausgeschütteten Betrag nicht zurückzahlen, während ein Darlehen an den Plan zurückgezahlt werden muss, um zu verhindern, dass es als steuerpflichtiges Ereignis betrachtet wird.

Diversifikation

Diversifikation ist ein wichtiger Bestandteil der Altersvorsorge. (Siehe: "Die Wichtigkeit der Diversifikation".) Vorsorgeplaner empfehlen in der Regel, Vermögenswerte entsprechend der Risikotoleranz des einzelnen Kunden zu diversifizieren. Während die Planung auf der Vergangenheit und der prognostizierten Wertentwicklung von Vermögenswerten basiert, muss das Risiko berücksichtigt werden, es sei denn, es handelt sich um Vermögenswerte, die eine garantierte Rendite oder einen garantierten Zins aufweisen. Einer der Nachteile der Kreditaufnahme aus Ihrem Pensionsplan besteht darin, dass der Kreditbetrag nicht mehr investiert wird und daher die Diversifizierungsquoten durcheinander bringen kann, bis der Betrag wieder in den Plan eingeht.

Wenn Sie jedoch ein Darlehen aufnehmen, wird der Darlehensbetrag im Plan als Vermögenswert behandelt, da er durch Ihren Schuldschein ersetzt wird. Der Betrag wird zwar nicht diversifiziert, erhält jedoch eine garantierte Rendite, die ein Durchschnitt des Leitzinses plus 2% sein könnte. Denken Sie daran, dass Diversifikation mit Risiken verbunden ist und die Möglichkeit besteht, dass Sie eine negative Rendite für Ihre Anlagen erzielen, es sei denn, einige Ihrer Anlagen weisen eine garantierte Rendite auf. Der Vorteil eines Darlehens von Ihrem Konto ist daher, dass Sie eine garantierte Rendite auf den Darlehensbetrag erhalten.

Doppelbesteuerung

Eines der Argumente gegen die Aufnahme eines Kredits aus Ihrem Pensionsplan ist, dass der Betrag, den Sie für die Zinsrückzahlung zurückzahlen, doppelt besteuert wird. Dies liegt daran, dass die Rückzahlung des Kredits, einschließlich der Zinsen, mit Beträgen erfolgt, die bereits besteuert wurden und beim Abheben vom Rentenkonto besteuert werden.

„Sobald Ihre Kreditrückzahlungen nach Steuern Ihren 401 (k) -Plan erreichen, werden sie vor Steuern fällig. Wenn Sie in den Ruhestand treten und Ausschüttungen vornehmen, werden Ihre Kreditrückzahlungen erneut besteuert“, sagt Michael Mezheritskiy, President der Milestone Asset Management Group Avon, Ct. "Daher Doppelbesteuerung."

Schauen wir uns ein Beispiel an:

Annahme Nr. 1:

• Sie zahlen 100.000 US-Dollar vor Steuern in Ihre Altersvorsorge ein. Die 100.000 US-Dollar bringen 10.000 US-Dollar ein. Sie haben noch nie einen Kredit von Ihrem Altersvorsorgekonto aufgenommen.

Die 110.000 USD werden mit Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert, wenn Sie von Ihrem Rentenkonto abgebucht werden. Da die 100.000 US-Dollar aus Vorsteuergeldern stammen und die Einnahmen in Höhe von 10.000 US-Dollar vor Steuern anfallen, werden die 110.000 US-Dollar erst besteuert, wenn sie abgehoben werden.

Annahme Nr. 2:

• Sie leisten einen Beitrag von 100.000 USD zu Ihrer Altersvorsorge auf der Grundlage der Vorsteuer. Die Einnahmen von 100.000 USD belaufen sich auf 8.500 USD. Sie haben ein Darlehen in Höhe von 20.000 USD aus dem Plan aufgenommen, das Sie zurückgezahlt haben. Die Zinsen für das Darlehen betragen 1.500 USD.

Die 110.000 USD werden mit Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert, wenn Sie von Ihrem Rentenkonto abgebucht werden. Da die 100.000 US-Dollar aus Vorsteuergeldern stammten und die 8.500 US-Dollar an Erträgen vor Steuern anfielen, werden die 108.500 US-Dollar nur besteuert, wenn sie abgehoben werden. Die 1.500 USD, die aus der Zinsrückzahlung des Kredits stammten, wurden mit bereits versteuerten Beträgen zurückgezahlt und werden beim Abheben von Ihrem Rentenkonto erneut versteuert. Infolgedessen zahlen Sie zweimal Steuern auf die 1.500 US-Dollar.

Folgen der Nichterfüllung von Rückzahlungen

Mit einigen eng definierten Ausnahmen müssen Kredite, die von Ihrem Altersvorsorgekonto aufgenommen wurden, mindestens vierteljährlich zurückgezahlt werden, und sie müssen in Höhe der amortisierten Kapital- und Zinsbeträge zurückgezahlt werden. Die Nichteinhaltung dieser Anforderungen kann dazu führen, dass das Darlehen als steuerpflichtige Transaktion eingestuft wird. Dies würde auch dazu führen, dass Sie die Möglichkeit verlieren, auf den Betrag einen latenten Steuerbetrag zu bilden und damit diversifizierte Investitionen zu tätigen.

„Ich denke, es ist immer am besten, keine Kredite aus einer Altersvorsorge aufzunehmen, es sei denn, es handelt sich um ein letztes Mittel. Obwohl dies als steuerfreie Möglichkeit für den Zugang zum Kapital positioniert ist, funktioniert es nicht immer so “, sagt Allan Katz, Präsident der Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY

Kreditsalden, die als Ausschüttungen behandelt werden, unterliegen nicht nur der Einkommensteuer, sondern können auch der 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung unterliegen.

Warum sollten Sie einen Kredit aus Ihrem Pensionsplan aufnehmen?

Sie sollten Kredite aus Ihrer Altersvorsorge nur aufnehmen, wenn Sie Ihre anderen Finanzierungsmöglichkeiten ausgeschöpft haben oder wenn der Kredit dazu beiträgt, Ihre Finanzen zu verbessern. Wenn Sie beispielsweise ein Kreditkartenguthaben von 20.000 USD mit einem Zinssatz von 15% hatten und es sich leisten könnten, 400 USD pro Monat zu zahlen, ist es möglicherweise wirtschaftlich sinnvoll, ein Darlehen aus Ihrem Pensionsplan aufzunehmen, um Ihre Kreditkarte zurückzuzahlen Guthaben. Vergleichen wir die beiden Szenarien:

Darlehensbetrag des Pensionsplans	20.000 US-Dollar	Kreditkartenguthaben	20.000 US-Dollar
Zinsrate	4, 50%	Zinsrate	15%
Bezahlungshäufigkeit	Zweiwöchentlich	Bezahlungshäufigkeit	Monatlich
Zahlungsbetrag	171, 94 US-Dollar	Zahlungsbetrag	400 US-Dollar
Rückzahlungszeitraum	5 Jahre	Rückzahlungszeitraum (wenn die Rückzahlung 400 USD / Monat beträgt)	Sechs Jahre 7 Monate
Gesamtzins	2.351, 41 US-Dollar	Gesamtzins	11.582 US-Dollar