Inhaltsverzeichnis
- # 1. Spenden überschätzen
- # 2. Mathematische Fehler
- #3. Die Rücksendung konnte nicht unterschrieben werden
- # 4. Unterberichterstattung Einkommen
- # 5. Übertreiben von Home Office-Ausgaben
- # 6. Einkommensschwellen
- Wer ist für eine Prüfung am meisten gefährdet?
- Geprüft werden
- Die Quintessenz
Wenn die Vorgeschichte ein Indikator ist, werden im kommenden Jahr weniger als 1% der Amerikaner vom Internal Revenue Service (IRS) geprüft, von denen einige völlig zufällig sind. Aber viele werden durch Maßnahmen ausgelöst, die die Steuerzahler selbst ergriffen haben.
Nachfolgend finden Sie eine Liste der roten Fahnen, die dazu führen können, dass Ihre Steuererklärung vom IRS zur Überprüfung eingereicht wird. Achten Sie besonders darauf, denn wenn Sie wissen, was diese Auslöser sind, können Sie viel Ärger und Angst ersparen.
Die zentralen Thesen
- Eine Überbewertung der Ausgaben für das Home Office und der gespendeten Waren ist für die Wirtschaftsprüfer eine rote Fahne. Einfache Rechenfehler und das Nichtunterzeichnen Ihrer Steuererklärung können ebenfalls Prüfungen auslösen Kleinunternehmer und Kommanditisten sind einem höheren Risiko ausgesetzt, auditiert zu werden.
# 1. Überbewertet gespendete Beträge
Das IRS ermutigt Einzelpersonen, Dinge wie Kleidung, Essen und sogar gebrauchte Autos für wohltätige Zwecke zu spenden. Dies geschieht durch Abzug einer Spende. Das Problem ist, dass es Sache des Steuerzahlers ist, den Wert der gespendeten Waren zu bestimmen.
Nach Ansicht des IRS schätzen Einzelpersonen die von ihnen gespendeten Artikel in der Regel zwischen 1% und 30% des ursprünglichen Kaufpreises (sofern keine besonderen Umstände vorliegen). Sie sind sich dessen nicht bewusst oder ignorieren diese Tatsache einfach.
Es gibt mehrere andere Tipps, die der Steuerzahler verwenden kann, um sicherzustellen, dass er gespendete Waren zu einem "fairen" Preis bewertet. Lassen Sie einen Gutachter einen Brief schreiben, in dem er nach seiner Meinung den Wert des Artikels nennt. Tatsächlich ist für einzelne Artikel im Wert von 5.000 USD oder mehr eine Bewertung erforderlich.
Ein weiterer von der IRS verwendeter Maßstab, der sich als nützlich erweisen könnte, ist der Test für Käufer, Verkäufer und Verkäufer. Dies bedeutet, dass Steuerzahler ihre Waren zu einem Zeitpunkt oder zu einem Preis bewerten sollten, an dem ein williger Verkäufer (der keine Nötigung hat) sein Eigentum an einen willigen Käufer verkaufen kann (der auch keine Nötigung hat, den Gegenstand zu kaufen). Die Verwendung eines solchen Benchmarks verhindert Probleme und verhindert, dass Sie übermäßigen Wert auf Gegenstände legen, die für wohltätige Zwecke gespendet wurden.
# 2. Mathematische Fehler
Dies mag einfach klingen, aber aufgrund grundlegender mathematischer Fehler werden viele Rückgaben für die Prüfung ausgewählt! Stellen Sie daher beim Ausfüllen Ihrer Steuererklärung (oder beim Überprüfen, nachdem Ihr Buchhalter das Formular ausgefüllt hat) sicher, dass die Spalten übereinstimmen. Stellen Sie außerdem sicher, dass der gesamte Dollarwert der Kapitalgewinne und / oder -verluste ordnungsgemäß berechnet wird. Sogar ein kleiner Fehler kann IRS-Alarmglocken läuten lassen.
#3. Die Rücksendung konnte nicht unterschrieben werden
Eine überraschend große Anzahl von Menschen vergisst einfach, ihre Steuererklärungen zu unterschreiben. Sei kein Teil dieser Gruppe. Wenn die Rücksendung nicht unterschrieben wird, ist eine zusätzliche Prüfung fast garantiert. Das IRS wird sich fragen, was Sie sonst noch vergessen haben könnten, um in der Rückkehr einzuschließen.
# 4. Unterberichterstattung Einkommen
So verlockend es auch sein mag, Einkünfte aus Ihrer Steuererklärung auszuschließen, ist es wichtig, dass Sie alle Gelder, die Sie im Laufe des Jahres von der Arbeit und / oder vom Verkauf eines Vermögenswerts (z. B. eines Eigenheims) an die IRS erhalten haben, melden. Wenn Sie kein Einkommen melden und erwischt werden, müssen Sie Steuern plus Strafen und Zinsen zurückzahlen.
Wie kann das IRS feststellen, ob Sie alles gemeldet haben? In einigen Situationen ist dies nicht möglich. Immerhin ist das System nicht perfekt. Einige Personen werden jedoch häufig erwischt, indem sie Bargeld für eine von ihnen erbrachte Dienstleistung akzeptieren. Wenn der Kunde oder die Person, die das Geld bezahlt hat, eine Prüfung erhält, wird dem IRS eine große Barauszahlung von seinem Bankkonto angezeigt. Der IRS-Agent folgt dann diesem Beispiel und fragt die Person, wofür das Cash-Layout gedacht ist. Unweigerlich führt der Weg zurück zu der Person, die dieses Geld nicht als Einkommen gemeldet hat.
Kurz gesagt, es ist besser als Nachsicht. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihr gesamtes Einkommen ausweisen.
# 5. Übertreiben von Abzügen für das Home Office
Seien Sie vorsichtig mit Abzügen für das Home Office. Das Abheben eines übermäßigen oder ungerechtfertigten Betrags (wie die gesamte Monatsmiete) kann rote Fahnen setzen. Seien Sie bescheiden bei der Bestimmung des für die Arbeit genutzten Platzes und der damit verbundenen Kosten.
Zu große Abzüge im Verhältnis zu Ihrem Einkommen können ebenfalls den Ärger der IRS erhöhen. Wenn Sie beispielsweise als Buchhalter 50.000 US-Dollar verdient haben (von zu Hause aus), werden durch Abzüge im Zusammenhang mit dem Home-Office in Höhe von 30.000 US-Dollar mehr als ein paar Augenbrauen hochgezogen. Der Versuch, den Wert eines neuen Schlafzimmers als Büroausstattung abzuschreiben, könnte ebenfalls unerwünschte Aufmerksamkeit erregen.
Kurz gesagt, ziehen Sie nur Artikel ab, die im Laufe Ihres Geschäfts tatsächlich verwendet wurden.
# 6. Einkommensschwellen
Es gibt nichts, was der einzelne Steuerzahler dagegen tun kann, aber wenn Sie mehr als 100.000 USD pro Jahr verdienen, steigen Ihre Chancen, geprüft zu werden, exponentiell. Tatsächlich schätzen einige Buchhalter die Wahrscheinlichkeit, geprüft zu werden, auf eins zu 72 ein, verglichen mit der Wahrscheinlichkeit von eins zu 154 für Menschen mit geringerem Einkommen. So verlockend es auch sein mag, versuchen Sie keine fragwürdigen Schritte, nur um Ihr Einkommen aus fünf Zahlen herauszuholen.
Wer ist für eine Prüfung am meisten gefährdet?
Einige Situationen ziehen die Aufmerksamkeit des IRS mehr auf sich als andere.
Partnerschafts- / Treuhand- / Steuerschutzrisiko
Eigentum von Kleinunternehmen
Kleinunternehmer sind ein leichtes Ziel, insbesondere solche mit Bargeldgeschäften. Bars, Restaurants, Autowaschanlagen und Friseursalons sind außergewöhnlich große Ziele, nicht nur, weil sie mit so viel Bargeld zu tun haben, sondern auch, weil die Versuchung groß ist, Einkommen und verdientes Trinkgeld zu unterschätzen.
Im Übrigen können auch andere mit dem Geschäftsbesitz verbundene Handlungen unerwünschtes Interesse der IRS hervorrufen, einschließlich der Einstellung von Familienmitgliedern auf die Gehaltsliste und der Überschätzung von Ausgaben.
Kurz gesagt, müssen Geschäftsinhaber wissen, dass sie nicht "den Umschlag drücken" können. Wenn sie im Geschäft bleiben und die Prüfung eines Audits vermeiden möchten, ist es am besten, auf der Geraden und Engen zu bleiben.
Warum scheint die IRS heutzutage mehr und mehr gegen Einzelpersonen und Kleinunternehmer vorzugehen? Es ist einfach. Laut einem IRS-Bericht vom September 2019 besteht eine jährliche Lücke von 381 Milliarden US-Dollar zwischen dem, was die Amerikaner an Steuern zahlen, und dem, was sie schulden. Das entspricht ungefähr 2.080 US-Dollar pro Haushalt. Der Kongress weiß das auch, und angesichts der Defizite, die die US-Regierung in den letzten 20 Jahren aufgeholt hat, besteht ein enormer Druck auf Gesetzgeber und IRS, geschuldete Steuern einzutreiben.
Es gibt mehrere Ebenen von Audits, von einem Korrespondenz-Audit (das grundlegendste) bis zu einem Feld-Audit (das umfassendste).
Geprüft werden
Was sollten Sie tun, wenn Sie auditiert werden? Seien Sie ehrlich mit dem Prüfer und beantworten Sie alle Anfragen so schnell wie möglich. Haben Sie keine Angst, alle Ihre Unterlagen zu zeigen. Wenn möglich, lassen Sie sich von einem qualifizierten Buchhalter und / oder Steuerberater vertreten.
Die Quintessenz
Das IRS wird Audits weiterhin als Instrument zur Erhöhung der Sammlungen verwenden. Dies bedeutet jedoch nicht, dass Sie zu den wenigen glücklichen gehören müssen, die ausgewählt werden. Der Schlüssel zur Vermeidung eines Audits liegt darin, genau, ehrlich und bescheiden zu sein. Stellen Sie sicher, dass Ihre Summen mit den gemeldeten Einnahmen übereinstimmen, ob sie verdient oder unverdient sind. Denken Sie daran, dass dem IRS eine Kopie Ihrer Einnahmen zur Verfügung gestellt wird, wie in den Formularen angegeben. Und seien Sie sicher, Ihre Abzüge und Abgaben zu dokumentieren, als ob jemand sie genau untersuchen würde. Weil jemand es könnte.
