Ja, Sie können Ihr zu versteuerndes Einkommen und damit Ihre Steuerbelastung senken, indem Sie einen Beitrag zu einer IRA leisten. Aber es hängt vor allem von der Art der IRA ab, die Sie haben.
Andererseits verringert ein Beitrag zu einem Roth IRA Ihre AGI in dem Steuerjahr, in dem Sie ihn leisten, nicht. Roth-Beiträge werden mit Nachsteuer-Dollars finanziert, was bedeutet, dass zum Zeitpunkt Ihrer Einzahlung kein Abzug erfolgt. Wenn das Geld jedoch vom Konto abgebucht wird (vermutlich nachdem Sie in Rente gegangen sind), wird darauf keine Einkommenssteuer erhoben. Im Gegensatz dazu zahlen Sie Steuern auf Ausschüttungen aus Ihrer traditionellen IRA in dem Jahr, in dem Sie sie abheben - das heißt, die Beträge, die Sie abheben, gelten als steuerpflichtiges Einkommen und können den Steuerbetrag, den Sie schulden, erheblich erhöhen.
Bei beiden Arten von IRAs wächst Ihr Guthaben natürlich steuerfrei, während Sie sich auf dem Konto befinden.
Die zentralen Thesen
- Beiträge zu einer traditionellen IRA können Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen für dieses Jahr um einen Dollar-für-Dollar-Betrag reduzieren. Wenn Sie eine traditionelle IRA haben, können Ihr Einkommen und die Frage, ob Sie eine betriebliche Altersvorsorge haben oder nicht, den Betrag, um den Ihre AGI begrenzt können reduziert werden. Beiträge an eine Roth IRA senken Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen nicht.
Beitragsbeschränkungen der IRA
Der IRS begrenzt den Betrag, den Sie jährlich in eine IRA investieren können, ob Roth oder traditionell. Das IRA-Limit für Beitragszahler beträgt 6.000 USD zuzüglich eines Aufholbeitrags von 1.000 USD für Steuerzahler ab 50 Jahren. Die Beitragsmaxima gelten für alle Ihre IRAs. Sie sind nicht pro Konto. (Hinweis: Diese und alle folgenden Zahlen gelten für das Steuerjahr 2019).
Das IRS verhängt Strafen, wenn Sie mehr als den zulässigen jährlichen Betrag zu einer IRA beitragen.
Traditionelle IRA-Grenzen
Das IRS erlaubt Abzüge von Beiträgen zu einer traditionellen IRA, aber der Abzug kann reduziert oder schrittweise eingestellt werden, wenn Sie (oder Ihr Ehegatte, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen) von einem Pensionsplan bei der Arbeit gedeckt sind. Für das Steuerjahr 2019 kann ein einzelner Antragsteller, für den ein Arbeitsplatzplan gilt, einen vollen Abzug erhalten, wenn sein AGI unter 64.000 USD liegt, oder einen teilweisen Abzug, wenn er zwischen 64.000 USD und 74.000 USD verdient. über diesem Betrag wird der Abzug eliminiert.
Ein Ehepaar, bei dem der von der IRA beitragende Ehegatte durch eine betriebliche Altersvorsorge abgesichert ist, kann einen vollen Abzug erhalten, wenn sein jährlicher Lebensunterhalt unter 103.000 USD liegt, einen teilweisen Abzug, wenn er zwischen 103.000 USD und 123.000 USD liegt, und keinen Abzug, wenn sein Lebensunterhalt über diesem Betrag liegt. Wenn der andere Ehepartner über einen Arbeitsplatzplan verfügt, gilt der Ausstieg für ein gemeinsames Einkommen zwischen 193.000 USD und 203.000 USD.
Roth IRA Limits
Ihre Teilnahme an einem Arbeitsplatzplan wirkt sich nicht auf Ihre Roth IRA-Beiträge aus. Ihr Einkommen dagegen ist es. Insbesondere bestimmt Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI), ob Sie zu einer Roth IRA beitragen können und wie viel Sie beitragen können. Alleinerziehende Steuerzahler sind gut beraten, bis ihr MAGI 122.000 USD erreicht; Wenn es zwischen 122.000 und 137.000 US-Dollar liegt, müssen sie den Betrag, den sie beitragen können, schrittweise reduzieren. Für gemeinsame Antragsteller gilt der Ausstieg für Einkommen zwischen 193.000 USD und 203.000 USD. Wenn Sie diese Grenzwerte überschreiten, können Sie keine Roth IRA finanzieren.
Das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) ist Ihre AGI mit bestimmten Steuerabzügen, einschließlich derjenigen für traditionelle IRA-Beiträge, Zinsen für Anleihen und Studentendarlehen, Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit und ausländisches Einkommen. IRS-Publikation 590A listet sie alle auf.
MAGI reduzieren
Hier sind einige Möglichkeiten, Ihr Einkommen zu senken, damit Sie sich für einen Beitrag zu einer Roth IRA qualifizieren können.
Bei der Arbeit mitarbeiten
Beiträge vor Steuern, die Sie zu einem betrieblichen Altersversorgungsplan leisten, z. B. 401 (k), 403 (b), 457 oder Sparsamkeitsplan, werden von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen. Für 2019 liegen die Beitragsgrenzen bei 19.000 USD. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie bis zu 6.000 US-Dollar für insgesamt 25.000 US-Dollar beisteuern.
Tragen Sie zu einem HSA bei
Wenn Ihre Krankenversicherung einen Selbstbehalt von mindestens 1.350 USD (ledig) oder 2.700 USD (familiär) vorsieht, haben Sie Anspruch auf die Zahlung von Vorsteuerbeiträgen auf ein Krankensparkonto (HSA). 2019 liegt das Beitragslimit bei 3.500 US-Dollar (Single) oder 7.000 US-Dollar (Family). Ab 55 Jahren wird ein Aufholbeitrag von 1.000 US-Dollar gezahlt.
Das Geld in Ihrer HSA läuft zum Jahresende nicht ab. Es gehört Ihnen, auch wenn Sie Ihren Arbeitgeber oder Ihre Krankenversicherung wechseln.
Tragen Sie zu einem FSA bei
Eine Variation des HSA wird als flexibles Ausgabenkonto (FSA) bezeichnet. 2019 können Sie bis zu 2.700 USD (vor Steuern) in eine FSA investieren, wenn Ihr Arbeitgeber dies anbietet. Normalerweise gibt es im Herbst eine offene Anmeldefrist, in der Sie sich anmelden müssen. Normalerweise können Sie nicht im selben Jahr sowohl zu einer FSA als auch zu einer HSA beitragen, obwohl es einige Ausnahmen gibt.
Tragen Sie zu einer abhängigen Obhut FSA bei
Senken Sie Ihr Schedule C-Einkommen
Das nach Anhang C geltend gemachte Einkommen aus selbständiger Tätigkeit ist ein weiterer Bereich, in dem Sie möglicherweise Abzüge finden, die Ihren MAGI senken. Berücksichtigen Sie zusätzlich zu den normalen betrieblichen Abzügen Beiträge zu einer vereinfachten Arbeitnehmerrente (SEP), Solo 401 (k) oder gegebenenfalls einen anderen steuerlich absetzbaren Pensionsplan. Prüfen Sie auch, ob Abzüge außerhalb des Geschäftsbereichs vorhanden sind.
Kapitalverluste geltend machen
