Inhaltsverzeichnis
- Wie SEP IRAs arbeiten
- Beispiel einer SEP IRA
- So funktionieren SIMPLE IRAs
- EINFACHE IRA-Beispiele
Obwohl eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP oder SEP IRA) und SIMPLE IRA Ähnlichkeiten aufweisen, unterscheiden sie sich deutlich voneinander.
Bei beiden handelt es sich um von Arbeitgebern gesponserte Pläne, die den Arbeitnehmern eine steuerlich vorteilhafte Möglichkeit bieten, für den Ruhestand zu sparen. Beiträge werden steuerlich so lange abgegrenzt, bis sie im Ruhestand abgehoben werden. Wie der Name schon sagt, ist jedes System einfach einzurichten und kostengünstig, insbesondere im Vergleich zu einem 401 (k) -Plan. Keine der beiden Optionen erfordert eine jährliche IRS-Berichterstattung.
Werfen wir einen Blick darauf, wie die einzelnen Funktionen funktionieren und wie sie sich unterscheiden.
Die zentralen Thesen
- SEP und SIMPLE IRAs wurden entwickelt, um es Arbeitgebern zu erleichtern, steuerlich begünstigte Pensionspläne für Arbeitnehmer einzurichten. Nur Arbeitgeber können zu einem SEP IRA beitragen. Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern können eine SIMPLE IRA einrichten, während Unternehmen jeder Größe dies können Richten Sie eine SEP IRA ein.
Wie SEP IRAs arbeiten
Eine SEP IRA ermöglicht Arbeitgebern eine vereinfachte Methode, um einen Beitrag zum eigenen Ruhestand der Arbeitnehmer zu leisten. Nur Arbeitgeber, einschließlich Selbstständiger, können zu einer SEP IRA beitragen.
Ein SEP IRA ermöglicht es Arbeitgebern, die Höhe des Beitrags je nach Cashflow des Unternehmens anzupassen, was es zu einer klugen Wahl für Unternehmen macht, die in wechselnden Jahreszeiten gute und schlechte Einkommensströme haben.
Ein SEP IRA ist in Bezug auf die jährlichen Beiträge flexibler als ein SIMPLE IRA.
Im Jahr 2020 können Arbeitgeber bis zu 57.000 USD oder 25% der Vergütung des Arbeitnehmers oder (von 56.000 USD im Jahr 2019) je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.
Beispiel einer SEP IRA
Joe arbeitet bei Taylor's Body Shop, einem Unternehmen, das eine SEP IRA anbietet. Taylors Body Shop kann abhängig von seiner aktuellen finanziellen Situation große oder kleine Beiträge zu Joes Ruhestand leisten. Jeder Mitarbeiter erhält den gleichen Beitragsprozentsatz. Joe kann sein eigenes Einkommen nicht in die SEP investieren.
So funktionieren SIMPLE IRAs
Eine SIMPLE IRA hilft kleinen Unternehmen dabei, ein optimiertes Rentenkonto für ihre Mitarbeiter und sich selbst einzurichten. SIMPLE steht für "Savings Incentive Match Plan for Employees". Nur Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern können ein Unternehmen gründen.
Ein SIMPLE IRA verfügt über zwei Beitragsformeln, die verwendet werden können. Ein Arbeitgeber kann entweder:
- Bis zu 3% des Jahresbeitrags des Arbeitnehmers entsprechen oder einen nicht gewählten Beitrag von 2% des Gehalts jedes Arbeitnehmers festlegen, ohne dass Arbeitnehmerbeiträge erforderlich sind.
Im Jahr 2020 liegt das Beitragslimit für Mitarbeiter bei 13.500 USD (nach 13.000 USD im Jahr 2019). Mitarbeiter ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von bis zu 3.000 US-Dollar leisten.
EINFACHE IRA-Beispiele
Mary arbeitet bei Micro Tech, einem kleinen Unternehmen, das seinen Mitarbeitern EINFACHE IRAs zur Verfügung stellt. Micro Tech entspricht 3% des jährlichen Beitrags von Mary. In diesem Jahr hat sie keinen Beitrag zu ihrer Pensionierung geleistet, daher hat Micro Tech keinen Beitrag zu ihrer SIMPLE IRA geleistet.
Janet arbeitet für LoveScope Investing. Das Unternehmen nimmt an einer SIMPLE IRA teil und leistet jährlich einen nicht-wahlweisen Beitrag von 2% zu Janets SIMPLE IRA. Janet leistete keinen Beitrag zu ihrem Gehalt von 24.000 USD, aber LoveScope Investing musste immer noch 480 USD in ihre SIMPLE IRA investieren.
