Was ist Rechnungsfinanzierung?
Rechnungsfinanzierung ist eine Möglichkeit für Unternehmen, Geld gegen die fälligen Beträge von Kunden auszuleihen. Die Rechnungsfinanzierung hilft Unternehmen dabei, den Cashflow zu verbessern, Mitarbeiter und Lieferanten zu bezahlen und früher in Betrieb und Wachstum zu investieren, als dies möglich wäre, wenn sie warten müssten, bis ihre Kunden ihre Salden vollständig bezahlt hätten. Unternehmen zahlen einen Prozentsatz des Rechnungsbetrags an den Kreditgeber als Gebühr für die Ausleihe des Geldes. Die Rechnungsfinanzierung kann Probleme lösen, die sich aus der langen Zahlungsdauer der Kunden ergeben, und es kann schwierig sein, andere Arten von Geschäftskrediten zu erhalten.
Rechnungsfinanzierung wird auch als "Debitorenfinanzierung" oder einfach "Forderungsfinanzierung" bezeichnet.
Grundlegendes zur Rechnungsfinanzierung
Wenn Unternehmen Waren oder Dienstleistungen an Großkunden wie Groß- oder Einzelhändler verkaufen, erfolgt dies in der Regel auf Kredit. Dies bedeutet, dass der Kunde die gekaufte Ware nicht sofort bezahlen muss. Das einkaufende Unternehmen erhält eine Rechnung mit dem Gesamtbetrag und dem Fälligkeitsdatum der Rechnung. Das Anbieten von Krediten an Kunden bindet jedoch Mittel, die ein Unternehmen ansonsten verwenden könnte, um zu investieren oder seine Geschäftstätigkeit auszubauen. Unternehmen können ihre Rechnungen finanzieren, um langsam zahlende Forderungen zu finanzieren oder um die kurzfristige Liquidität zu decken.
Rechnungsfinanzierung ist eine Form der kurzfristigen Kreditaufnahme, die ein Kreditgeber seinen Geschäftskunden auf der Grundlage nicht bezahlter Rechnungen gewährt. Durch Rechnungs-Factoring verkauft ein Unternehmen seine Forderungen, um das Betriebskapital zu verbessern, wodurch dem Unternehmen sofort Mittel zur Verfügung gestellt werden, mit denen die Ausgaben des Unternehmens bezahlt werden können.
Die zentralen Thesen
- Die Rechnungsfinanzierung ermöglicht es einem Unternehmen, seine nicht bezahlten Rechnungen als Sicherheit für die Finanzierung zu verwenden. Ein Unternehmen kann die Rechnungsfinanzierung verwenden, um den Cashflow für den operativen Bedarf zu verbessern oder Expansions- und Investitionspläne zu beschleunigen. Die Rechnungsfinanzierung kann so strukturiert werden, dass der Kunde des Unternehmens dies nicht merkt Ihre Rechnung wurde finanziert oder kann vom Kreditgeber explizit verwaltet werden.
Rechnungsfinanzierung aus Sicht des Kreditgebers
Die Rechnungsfinanzierung kommt den Kreditgebern zugute, da Rechnungen im Gegensatz zur Verlängerung einer Kreditlinie, die möglicherweise ungesichert ist und nur wenig Zeit lässt, wenn das Unternehmen nicht die geliehenen Kredite zurückzahlt, als Sicherheit für die Rechnungsfinanzierung dienen. Der Kreditgeber begrenzt auch sein Risiko, indem er nicht 100% des Rechnungsbetrags an das Kreditgeschäft weiterleitet. Die Rechnungsfinanzierung schließt jedoch nicht alle Risiken aus, da der Kunde die Rechnung möglicherweise nie bezahlen wird. Dies würde zu einem schwierigen und teuren Inkassoverfahren führen, bei dem sowohl die Bank als auch das Unternehmen, das die Rechnungsfinanzierung mit der Bank durchführt, beteiligt sind.
Wie die Rechnungsfinanzierung strukturiert ist
Die Rechnungsfinanzierung kann auf verschiedene Arten strukturiert werden, am häufigsten durch Factoring oder Diskontierung. Beim Fakturieren von Rechnungen verkauft das Unternehmen seine ausstehenden Rechnungen an einen Kreditgeber, der dem Unternehmen möglicherweise 70% bis 85% vor dem Wert der Rechnungen zahlt. Unter der Annahme, dass der Kreditgeber die vollständigen Zahlungen für die Rechnungen erhält, überweist er die verbleibenden 15% bis 30% der Rechnungsbeträge an das Unternehmen und das Unternehmen zahlt Zinsen und / oder Gebühren für die Dienstleistung. Da die kreditgebende Stelle Zahlungen von den Kunden einzieht, sind sich die Kunden dieser Regelung bewusst, die das Geschäft möglicherweise nur unzureichend widerspiegelt.
Als Alternative könnte ein Unternehmen Rechnungsdiskontierung verwenden, die dem Rechnungsfaktoring ähnelt, mit der Ausnahme, dass das Unternehmen und nicht der Kreditgeber Zahlungen von Kunden einzieht, sodass den Kunden die Vereinbarung nicht bekannt ist. Mit Rechnungsdiskontierung wird der Kreditgeber das Geschäft bis zu 95% des Rechnungsbetrags voranbringen. Wenn Kunden ihre Rechnungen bezahlen, zahlt das Unternehmen den Kreditgeber abzüglich einer Gebühr oder Zinsen zurück.
