Was ist eine Leibrente?
Eine Lebensrente ist ein Versicherungsprodukt, das bis zum Tod des Rentenempfängers einen festgelegten Auszahlungsbetrag aufweist. Sie werden üblicherweise verwendet, um ein garantiertes Ruhestandseinkommen zu gewährleisten, das nicht überlebt werden kann. Normalerweise zahlt der Annuitant die Rente regelmäßig ein, wenn er noch arbeitet. Rentenempfänger können das Rentenprodukt jedoch auch in einem großen Pauschalbetrag kaufen, in der Regel im Ruhestand.
Wie eine Leibrente funktioniert
Lebensrenten mit ihren garantierten lebenslangen Zahlungen stellen im Wesentlichen eine Langlebigkeitsversicherung dar, da das Risiko des Überlebens der Ersparnisse auf den Rentenemittenten, in der Regel einen Versicherer, übertragen wird. Lebensrenten werden häufig als Zahlungsmethode für Lotteriegewinner und in strukturierten Abrechnungen verwendet. Leistungsorientierte Pensionspläne sind insofern eine Form der Lebensrente, als sie eine lebenslange Rente zahlen, die sich nach dem Gehalt, dem Alter und der Betriebszugehörigkeit eines Mitarbeiters richtet.
Einmal finanziert und in Kraft gesetzt, zahlt die Leibrente dem Gläubiger regelmäßig, in der Regel monatlich, eine Auszahlung aus, die eine verlässliche Einnahmequelle darstellt. Wenn ein auslösendes Ereignis wie der Tod eintritt, werden die regelmäßigen Zahlungen aus der Rente in der Regel eingestellt, obwohl sie je nach der vom Renteneinkäufer gewählten Option möglicherweise weiterhin ausgezahlt werden.
Annuitäten zahlen in der Regel jeden Monat eine Leistung, können aber auch vierteljährlich, jährlich oder halbjährlich gezahlt werden, je nach den Bedürfnissen oder steuerlichen Umständen des Annuitenten. Viele Rentner finanzieren eine Leibrente, die ihren wiederkehrenden Wohnverhältnissen (Hypothek oder Miete), Betreutes Wohnen, Gesundheitsfürsorge, Versicherungsprämie oder Krankheitskosten entspricht. Während eine Leibrente ein garantiertes Einkommen zahlt, ist sie nicht an die Inflation gebunden, sodass die Kaufkraft mit der Zeit schwinden kann. Eine einmal erlassene Leibrente kann nicht widerrufen werden.
Es gibt zwei Phasen einer Annuität: Kumulierung (oder Stundung), wenn der Käufer eine Annuität mit Prämien finanziert, und Verteilung (oder Annuitation), während der der Annuitant Zahlungen bis zum Tod erhält.
Besondere Überlegungen
Aufgrund der Komplexität von Rentenprodukten und ihrer Auswirkungen auf den Lebensstandard des Rentenempfängers wird empfohlen, vor dem Kauf eines Rentenprodukts einen seriösen Fachmann zu konsultieren. Aufgrund des steuerlich bevorzugten Charakters von Renten verwenden sehr vermögende Anleger oder überdurchschnittlich verdienende Einkommen häufig diese Lebensversicherungsprodukte, um große Geldbeträge zu überweisen oder die Auswirkungen von Steuern auf ihr Jahreseinkommen zu mildern.
Arten von Annuitäten
Es gibt verschiedene Arten von Leibrenten, von denen jede ihren eigenen Zweck hat. Beispielsweise:
- Sofortrente: Hat nur eine Ausschüttungsphase, wie dies auch bei einer Auszahlungsrente, einer Einkommensrente oder einer einmaligen Sofortrente der Fall ist. Garantierte Rente: Zahlt für einen bestimmten Zeitraum aus und wird weiterhin an einen Begünstigten oder Nachlass gezahlt nach dem Tod des Annuitanten. Wird auch als bestimmte Jahresrente oder bestimmte Jahresrente für einen bestimmten Zeitraum bezeichnet. Feste Rente: Zahlt einen festen Prozentsatz aus. Variable Rente: Zahlt auf der Grundlage der Wertentwicklung eines Anlagekorbs oder eines Index aus. Gemeinsame Rente: Zahlt aus, bis manchmal beide Ehepartner sterben zu einem reduzierten Betrag nach dem Tod des ersten Ehegatten.
