Inhaltsverzeichnis
- Einkommen und Besteuerung von Leistungen
- Steuerzahler-Klammer
- So senken Sie die Sozialversicherungssteuer
Jeder muss Sozialversicherungsbeiträge auf das Einkommen entrichten, auch wenn er über das volle Rentenalter hinaus arbeitet. Wenn Sie über das volle Rentenalter hinaus arbeiten, können sich die Sozialversicherungsleistungen in Zukunft möglicherweise erhöhen, da die Sozialversicherungsbeiträge weiterhin eingezahlt werden.
Die zentralen Thesen
- Abhängig von Ihrem Einkommen können Sie einen Teil Ihres Sozialversicherungseinkommens einkommenssteuerpflichtig machen. Bis 2020 müssen Paare, die zusammen ein Einkommen zwischen 32.000 und 44.000 USD beantragen, bis zu 50% ihrer Leistungen versteuern. Wenn das kombinierte Einkommen mehr als 44.000 USD beträgt, werden bis zu 85% ihrer Leistungen besteuert. Für Singles liegen diese Einkommensschwellen zwischen 25.000 USD und 34.000 USD für 50% und über 34.000 USD für 85%. Einige Staaten besteuern ebenfalls Sozialversicherungseinkommen getrennt von, was das IRS verlangt.
Einkommen und Besteuerung von Leistungen
Die Fortsetzung der Arbeit kann jedoch die laufenden Leistungszahlungen, falls vorhanden, senken, die während des Jahres gezahlt werden, in dem das volle Rentenalter erreicht ist, gemäß einer Begrenzung der Verwaltung für soziale Sicherheit, die sich jedes Jahr ändert.
Wenn beispielsweise im Juli das volle Rentenalter erreicht wird, muss das Gesamteinkommen von Januar bis Juli unter der Obergrenze liegen. Andernfalls werden die Sozialversicherungsleistungen um 1 USD je 3 USD Einkommen über der Obergrenze gesenkt, was 48.600 USD für 2020 entspricht.
Dieses Geld wird von der Sozialversicherungsbehörde gehalten und schrittweise zurückgezahlt, sobald der Steuerzahler nicht mehr arbeitet. Es gibt keine Einkommensbeschränkungen für die Zeit nach Erreichen des vollen Renteneintrittsalters, wenn der volle Leistungsbetrag gezahlt wird, unabhängig davon, wie viel Einkommen verdient wird.
Steuerzahler-Klammer
Die Inanspruchnahme von Sozialversicherungsleistungen während der Weiterbeschäftigung kann jedoch die unerwartete negative Konsequenz haben, einen Steuerzahler in eine höhere Steuerklasse zu stoßen. Die meisten Menschen vergessen, dass ein bestimmter Prozentsatz der Sozialversicherungsleistungen - je nach Anmeldestatus und kombiniertem Einkommen - bis zu 85% besteuert werden kann, einschließlich der Hälfte der Sozialversicherungsleistungen.
Einige Staaten besteuern auch Sozialversicherungsleistungen. Es ist möglich, Steuern von Sozialversicherungsleistungen einbehalten zu lassen, indem Sie das IRS-Formular W-4V ausfüllen oder online ein Antragsformular für freiwillige Quellensteuer anfordern. Derzeit gibt es 13 Staaten, in denen Ihre Sozialversicherungsleistungen zumindest für einige Leistungsempfänger möglicherweise auch auf staatlicher Ebene steuerpflichtig sind. Wenn Sie in einem dieser Bundesstaaten leben - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont oder West Virginia - wenden Sie sich an die zuständige Steuerbehörde. Wie bei der Bundessteuer variiert auch bei diesen Agenturen die Besteuerung der Sozialversicherung je nach Einkommen und anderen Kriterien.
So senken Sie Ihre Sozialversicherungssteuern
Es gibt verschiedene Rechtsbehelfe für diejenigen, die auf ihre Sozialversicherungsleistungen besteuert werden. Möglicherweise ist die naheliegendste Lösung, die in der vorläufigen Einkommensformel verwendeten Zinsen und Dividenden zu reduzieren oder zu eliminieren. In beiden oben gezeigten Beispielen hätten die Steuerzahler ihre Sozialversicherungssteuer gesenkt, wenn sie nicht zusätzlich zu ihren anderen Einkünften deklarierbare Kapitaleinnahmen gehabt hätten.
Daher könnte die Lösung darin bestehen, das berichtspflichtige Kapitalanlageergebnis in ein steuerlich latentes Einkommen umzuwandeln, z. B. aus einer Annuität, die im 1040 erst dann erscheint, wenn sie abgehoben wird. Wenn Sie über 200.000 USD an Einzahlungsscheinen (CDs) verfügen, die 3% verdienen, was 6.000 USD pro Jahr entspricht, wird dies als vorläufiges Einkommen gezählt. Dieselben 200.000 USD, die innerhalb einer Annuität wachsen, wobei die Zinsen wieder in die Annuität reinvestiert werden, werden jedoch bei der Berechnung des vorläufigen Einkommens effektiv zu einer meldepflichtigen Verzinsung von 0 USD führen.
Im Allgemeinen werden Annuitäten zu steuerpflichtigen Einkünften, wenn sie je nach Kontotyp als Ausschüttungen verbucht werden. Daher kann praktisch jeder Anleger, der nicht alle von einer CD oder einem anderen steuerpflichtigen Instrument gezahlten Zinsen ausgibt, davon profitieren, mindestens einen Teil seines Vermögens auf eine steuerlich latente Anlage oder ein Konto zu übertragen.
Ein weiteres mögliches Mittel könnte darin bestehen, einfach ein wenig weniger zu arbeiten, insbesondere wenn Sie sich an der Schwelle zur Besteuerung Ihrer Leistungen befinden oder sich dieser nähern. Wenn Jim im oben aufgeführten ersten Beispiel seine steuerpflichtigen Investitionen in eine Rente umwandeln und 1.000 USD weniger verdienen würde, hätte er praktisch keine steuerpflichtigen Vorteile. Die Verlagerung von Investitionen von steuerpflichtigen Konten in eine traditionelle oder Roth-IRA wird dasselbe Ziel erreichen, sofern die Finanzierungsgrenzen nicht überschritten wurden.
Advisor Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Freie Sicht Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Solange Sie berufstätig sind und ein Einkommen verdienen, sei es als Selbständiger oder als Arbeitgeber, müssen Sie einen Beitrag zur Sozialversicherung leisten.
Ob Sie jedoch Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen entrichten müssen, hängt von Ihrem geänderten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) ab. Wenn Ihre MAGI einen bestimmten Schwellenwert für Ihren Anmeldestatus überschreitet (z. B. Einzel- oder Sammelanmeldung), sind Ihre Leistungen steuerpflichtig. Bis zu 85% der Sozialversicherungsleistungen eines Steuerpflichtigen sind steuerpflichtig.
