Das Bankensystem in Indien wird von der Reserve Bank of India (RBI) durch die Bestimmungen des Banking Regulation Act von 1949 geregelt. Einige wichtige Aspekte der Vorschriften, die das Bankwesen in diesem Land regeln, sowie RBI-Rundschreiben, die sich auf das Bankwesen beziehen in Indien wird weiter unten untersucht.
Expositionsgrenzen
Die Kreditvergabe an einen einzelnen Kreditnehmer ist auf 15% des Eigenkapitals der Bank (Tier-1- und Tier-2-Kapital) begrenzt, das bei Infrastrukturprojekten auf 20% verlängert werden kann. Für Kreditnehmer von Gruppen ist die Kreditvergabe auf 30% des Kapitals der Bank begrenzt, für Infrastrukturprojekte auf 40%. Die Kreditlimite kann mit Zustimmung des Verwaltungsrates der Bank um weitere 5% verlängert werden. Die Kreditvergabe umfasst sowohl fondsbasierte als auch nicht fondsbasierte Engagements.
Cash Reserve Ratio (CRR) und Statutory Liquidity Ratio (SLR)
Banken in Indien müssen mindestens 4% ihrer Nettobedarfs- und Zeitverbindlichkeiten (NDTL) in Form von Bargeld bei der RBI halten. Diese verdienen derzeit keine Zinsen. Die CRR muss alle zwei Wochen gewartet werden, während die tägliche Wartung mindestens 95% der erforderlichen Reserven betragen muss. Im Falle eines Verzuges bei der täglichen Wartung beträgt die Vertragsstrafe 3% über dem auf die Anzahl der Verzugstage anwendbaren Zinssatz, multipliziert mit dem Betrag, um den der Betrag das vorgeschriebene Niveau unterschreitet.
Über die CRR hinaus müssen mindestens 22% und höchstens 40% der NDTL, die als SLR bezeichnet wird, in Form von Gold, Bargeld oder bestimmten genehmigten Wertpapieren aufbewahrt werden. Die überschüssigen SLR-Bestände können verwendet werden, um über Nacht Kredite im Rahmen der Marginal Standing Facility (MSF) bei der RBI aufzunehmen. Die unter MSF berechneten Zinsen sind um 100 Basispunkte höher als der Repo-Satz, und der ausleihbare Betrag ist auf 2% des NDTL begrenzt. (Um mehr darüber zu erfahren, wie die Zinssätze insbesondere in den USA bestimmt werden, lesen Sie mehr darüber, wer die Zinssätze bestimmt.)
Bereitstellung
Notleidende Vermögenswerte (Non-Performing Assets, NPA) werden in drei Kategorien eingeteilt: minderwertige Vermögenswerte, zweifelhafte Vermögenswerte und Verluste. Ein Vermögenswert wird notleidend, wenn bei einem befristeten Darlehen länger als 90 Tage keine Zins- oder Tilgungszahlungen stattgefunden haben. Minderwertige Vermögenswerte sind Vermögenswerte mit NPA-Status für weniger als 12 Monate, an deren Ende sie als zweifelhafte Vermögenswerte eingestuft werden. Ein Verlustgegenstand ist ein Vermögensgegenstand, für den die Bank oder der Abschlussprüfer keine Rückzahlung oder Einziehung erwartet und der in der Regel ausgebucht wird.
Für unterdurchschnittliche Vermögenswerte ist eine Rückstellung in Höhe von 15% des ausstehenden Darlehensbetrags für besicherte Darlehen und 25% des ausstehenden Darlehensbetrags für unbesicherte Darlehen erforderlich. Bei zweifelhaften Vermögenswerten variiert die Rückstellung für den besicherten Teil des Kredits zwischen 25% des ausstehenden Kredits für NPA, die seit weniger als einem Jahr bestehen, und 40% für NPA, die zwischen einem und drei Jahren bestehen, und 100% für NPAs mit einer Laufzeit von mehr als drei Jahren, während der ungesicherte Teil 100% beträgt.
Die Bereitstellung von Standardaktiva ist ebenfalls erforderlich. Die Versorgung für die Landwirtschaft und kleine und mittlere Unternehmen beträgt 0, 25% und für gewerbliche Immobilien 1% (0, 75% für den Wohnungsbau), während sie für die übrigen Sektoren 0, 4% beträgt. Die Rückstellung für Standardvermögen kann nicht von den Brutto-NPA abgezogen werden, um zu den NPA zu gelangen. Für Kredite an Unternehmen mit nicht abgesichertem Wechselkursrisiko ist eine zusätzliche Rückstellung über die Standardrückstellung hinaus erforderlich.
Kredite für vorrangige Sektoren
Der vorrangige Sektor besteht im Großen und Ganzen aus Kleinst- und Kleinunternehmen sowie Initiativen im Zusammenhang mit Landwirtschaft, Bildung, Wohnungsbau und Kreditvergabe an Gruppen mit niedrigem oder geringerem Einkommen (die als "schwächere Sektionen" eingestuft werden). Das Kreditziel von 40% des bereinigten Netto-Bankkredits (ANBC) (ausstehender Bankkredit abzüglich bestimmter Wechsel und Nicht-SLR-Anleihen) - oder der kreditäquivalente Betrag des außerbilanziellen Engagements (Summe des aktuellen Kreditrisikos + potenzieller zukünftiger Kredit Das mit einem Kreditumrechnungsfaktor berechnete Exposure (je nachdem, welcher Wert höher ist) wurde für inländische Geschäftsbanken und ausländische Banken mit mehr als 20 Filialen festgelegt, während für ausländische Banken mit weniger als 20 Filialen ein Ziel von 32% besteht.
Der Betrag, der als Darlehen an den Agrarsektor ausgezahlt wird, sollte entweder das Kreditäquivalent des außerbilanziellen Engagements oder 18% von ANBC sein - je nachdem, welcher der beiden Beträge höher ist. Von dem Betrag, der an Kleinst- und Kleinunternehmen verliehen wird, sollten 40% an Unternehmen mit Ausrüstungsgegenständen im Wert von höchstens 200.000 Rupien und Maschinen im Wert von höchstens einer halben Million Rupien und 20% an Unternehmen mit Ausrüstungsgegenständen im Wert von höchstens 20% weitergegeben werden. Von dem Gesamtbetrag, der verliehen wird, sollen Kleinstunternehmen mit Anlagen und Maschinen im Wert von etwas mehr als 500.000 Rupien bis zu einer Million Rupien und Ausrüstungsgegenständen mit einem Wert von mehr als 200.000 Rupien, jedoch nicht mehr als 250.000 Rupien gefördert werden.
Der Gesamtwert der Kredite an schwächere Sektionen sollte entweder 10% der ANBC oder den kreditäquivalenten Betrag des außerbilanziellen Engagements betragen, je nachdem, welcher Wert höher ist. Schwächere Sektionen umfassen bestimmte Kasten und Stämme, denen diese Kategorisierung zugewiesen wurde, einschließlich Kleinbauern. Für ausländische Banken mit weniger als 20 Filialen gibt es keine konkreten Ziele.
Die Privatbanken in Indien zögerten bisher, direkte Kredite an Landwirte und andere schwächere Bereiche zu vergeben. Einer der Hauptgründe ist der überproportional hohe Anteil der NPA an vorrangigen Sektorkrediten, der nach Schätzungen 60% der gesamten NPA ausmacht. Sie erreichen ihre Ziele, indem sie Kredite und verbriefte Portfolios von anderen Nichtbanken-Finanzunternehmen (NBFC) abkaufen und in den Fonds für die Entwicklung der ländlichen Infrastruktur (RIDF) investieren, um ihre Quote zu erfüllen.
Neue Banklizenznormen
Die neuen Richtlinien legen fest, dass die Gruppen, die eine Lizenz beantragen, eine erfolgreiche Erfolgsgeschichte von mindestens 10 Jahren vorweisen und die Bank über eine nicht operative Finanzholdinggesellschaft (NOFHC) geführt werden sollte, die sich zu 100% im Besitz der Projektträger befindet. Das Mindesteinzahlungsbetrag für stimmberechtigtes Eigenkapital muss fünf Milliarden Rupien betragen, wobei der NOFHC mindestens 40% davon hält und es über einen Zeitraum von 12 Jahren schrittweise auf 15% senkt. Die Aktien müssen innerhalb von drei Jahren nach Aufnahme der Geschäftstätigkeit der Bank notiert sein.
Die Auslandsbeteiligung ist in den ersten fünf Jahren ihres Bestehens auf 49% begrenzt. Danach wäre eine Genehmigung der RBI erforderlich, um den Anteil auf maximal 74% zu erhöhen. Der Verwaltungsrat der Bank sollte eine Mehrheit unabhängiger Direktoren haben und die zuvor erörterten vorrangigen Darlehensziele für den Sektor einhalten. Der NOFHC und der Bank ist es untersagt, von der Promoter Group ausgegebene Wertpapiere zu halten, und der Bank ist es untersagt, vom NOFHC gehaltene finanzielle Wertpapiere zu halten. Die neuen Vorschriften sehen außerdem vor, dass 25% der Filialen in ländlichen Gebieten ohne Banken eröffnet werden sollen.
Vorsätzliche Säumige
Ein vorsätzlicher Verzug liegt vor, wenn ein Darlehen nicht zurückgezahlt wird, obwohl Mittel zur Verfügung stehen, oder wenn das verliehene Geld für andere Zwecke als den vorgesehenen Zweck verwendet wird oder wenn eine für ein Darlehen besicherte Immobilie ohne Wissen oder Genehmigung der Bank verkauft wird. Wenn ein Unternehmen einer Gruppe ausfällt und die anderen Gruppenunternehmen, die Garantien abgegeben haben, ihre Garantien nicht einhalten, kann die gesamte Gruppe als vorsätzlicher Schuldner eingestuft werden.
Vorsätzliche Säumige (einschließlich der Direktoren) haben keinen Zugang zu Finanzmitteln, und es kann ein Strafverfahren gegen sie eingeleitet werden. Die RBI hat kürzlich die Vorschriften dahingehend geändert, dass auch konzernfremde Unternehmen unter die Marke des vorsätzlichen Schuldners fallen, wenn sie eine Garantie, die einem anderen Unternehmen außerhalb des Konzerns gewährt wurde, nicht einhalten.
Die Quintessenz
Die Art und Weise, wie ein Land seinen Finanz- und Bankensektor reguliert, ist in gewisser Hinsicht eine Momentaufnahme seiner Prioritäten, seiner Ziele und der Art der Finanzlandschaft und der Gesellschaft, die es gestalten möchte. Im Falle Indiens geben die von seiner Reservebank verabschiedeten Vorschriften einen Einblick in ihre Herangehensweisen an die Finanzverwaltung und zeigen, inwieweit sie der Stabilität innerhalb ihres Bankensektors sowie der wirtschaftlichen Eingliederung Priorität einräumen.
Obwohl die Regulierungsstruktur des indischen Bankensystems ein wenig konservativ erscheint, muss dies im Zusammenhang mit der relativ geringen Bankenauslastung des Landes gesehen werden. Die festgelegten übermäßigen Kapitalanforderungen sind erforderlich, um das Vertrauen in den Bankensektor zu stärken, während die vorrangigen Darlehensziele erforderlich sind, um diejenigen finanziell einzubeziehen, die der Bankensektor angesichts des hohen Niveaus der NPA und der geringen Transaktionsgrößen im Allgemeinen nicht verleihen würde.
Da die Privatbanken in Wirklichkeit nicht direkt Kredite an die vorrangigen Sektoren vergeben, wurde den öffentlichen Banken diese Belastung überlassen. Angesichts der hohen Priorität, die der Landwirtschaft eingeräumt wird, könnte auch die Definition des prioritären Sektors angepasst werden, obwohl sein Anteil am BIP zurückgegangen ist. (Für verwandte Literatur siehe "Die zunehmende Bedeutung der Reserve Bank of India")
