Inhaltsverzeichnis
- Einen Härtefallkredit aufnehmen
- Qualifizierte Distributionen
Da die Studiengebühren immer weiter zunehmen, bemühen sich viele Eltern um ihre Altersvorsorge, um die Studiengebühren zu decken. Die Verwendung eines Roth 401 (k) zur Aufstockung der Ausbildungskosten ist jedoch möglicherweise nicht so einfach wie bei anderen Altersvorsorgeplänen. Anders als bei einer Roth IRA gibt es keine einfache Möglichkeit, steuerfreie Mittel von einer Roth oder einer herkömmlichen 401 (k) abzuheben, unabhängig vom Grund, warum die Mittel benötigt werden.
Die zentralen Thesen
- Während direkte Ausgaben für die Hochschulbildung für eine straffreie Auszahlung von einem traditionellen IRA- oder 401 (k) -Konto in Frage kommen, gelten für Studentendarlehen und Zinsen keine Auszahlungen von einem traditionellen Rentenkonto für die Auszahlung von Studentendarlehen Eine frühzeitige Entnahme aus einem Roth 401 (k) ist jedoch möglicherweise straf- und steuerfrei, solange nur Beiträge und keine Gewinne vor dem 59. Lebensjahr berührt werden.
Einen Härtefallkredit aufnehmen
Alle 401 (k) -Konten verfügen jedoch über eine integrierte Ausleihfunktion, die in Zeiten der Not nützlich sein kann. Gemäß den Bedingungen des Plans können Kontoinhaber einen Kredit von bis zu 50% ihres Guthabens mit einem maximalen Kreditbetrag von 50.000 USD aufnehmen. Dieses Darlehen muss innerhalb von fünf Jahren in relativ gleichen und regelmäßigen Abständen zurückgezahlt werden, aber alle Rückzahlungen, einschließlich Zinsen, werden wieder auf das ursprüngliche Konto eingezahlt.
Wenn die Kosten für Studiengebühren nicht zu hoch sind und Ihre Altersvorsorge robust ist, kann ein Darlehen eine relativ einfache Möglichkeit sein, die Bildungskosten zu decken, ohne Ihr Konto zu belasten.
Wenn ein Darlehen die Kosten nicht angemessen deckt, enthalten 401 (k) -Pläne häufig Bedingungen für Härtefallverteilungen, die die Entnahme von Geldern bis zur Gesamtsumme der Beiträge ermöglichen, ohne Berücksichtigung der Einnahmen oder des Arbeitgeberabgleichs. Der Mittelbedarf muss jedoch unmittelbar und erheblich sein. Wenn Sie die Kriterien erfüllen, haben Sie Anspruch auf eine Ausschüttung in Höhe des erforderlichen Betrags einschließlich der Mittel zur Deckung zusätzlicher Steuern oder Gebühren.
Die Erfüllung der Kriterien für eine Härtefallverteilung setzt jedoch voraus, dass Sie nicht in der Lage sind, den Bedarf selbst durch andere Vermögenswerte oder die Ihres Ehepartners oder unterhaltsberechtigter Personen zu decken, und dass Sie alle anderen Beihilfe- und Darlehensoptionen im Rahmen dieses und eines anderen Plans gemäß ausgeübt haben dein Name. Darüber hinaus unterliegen Härtefallausschüttungen aus einem traditionellen 401 (k) der Einkommenssteuer - Roth-Ausschüttungen hingegen nicht - und jede Auszahlung kann der 10% igen Vorfälligkeitssteuer unterliegen.
Kontoinhaber, die Härtefallausschüttungen vornehmen, dürfen auch während eines Zeitraums von mindestens sechs Monaten nach der Auszahlung keine Beiträge auf ein Alterskonto bei demselben Arbeitgeber leisten.
Qualifizierte Distributionen
Sie können Ihre ursprünglichen Beiträge zu einer Roth IRA jederzeit widerrufen, ohne dass eine Steuerstrafe fällig wird. Qualifizierte Ausschüttungen sind ebenfalls zu 100% steuer- und straffrei. Ein qualifizierter Vertrieb umfasst:
- Ausschüttungen ab 59 1/2 JahrenAbhebungen, die vorgenommen wurden, nachdem Ihre Roth IRA seit mindestens fünf Jahren geöffnet war, und Sie mindestens 59 1/2 Jahre alt sindAbhebungen, die vorgenommen wurden, weil Sie vollständig und dauerhaft behindert wurdenAbhebungen, die Ihrem Begünstigten nach dem Bestehen zugestellt wurden awayDistributions bis zu 10.000 USD für den Kauf eines ersten Eigenheims
Sie können die Vorfälligkeitsentschädigung auch vermeiden, wenn eine Ausschüttung nicht mehr als die qualifizierten Kosten für die Hochschulbildung beträgt. Für IRS-Zwecke umfassen die Ausgaben für qualifizierte Hochschulbildung Folgendes:
- Studien- und EinschreibegebührenArbeitsgebühren für StudierendeBücher, Material und AusrüstungRaum und Verpflegung für Studierende, die mindestens zur Hälfte eingeschrieben sindBildungskosten für Studierende mit besonderen Bedürfnissen
Wir sollten auch beachten, dass diese Ausgaben an eine förderfähige Bildungseinrichtung oder ein College oder eine Universität gezahlt werden müssen, das bzw. die zur Teilnahme an Studienförderprogrammen des Bundes berechtigt ist. Der Erhalt von Darlehen oder Stipendien für Studierende ist keine Voraussetzung für die Verwendung von Roth IRA-Geldern zur Bezahlung des Studiums.
