Das Beitragslimit für einen bestimmten Roth 401 (k) für 2020 beträgt 19.500 USD, gegenüber 19.000 USD im Jahr 2019. Kontoinhaber, die 50 Jahre oder älter sind, können Aufholbeiträge von bis zu 6.500 USD für einen potenziellen jährlichen Gesamtbeitrag von 25.500 USD leisten. Nachzahlungen sind zusätzliche zulässige Beiträge, mit denen Personen, die sich dem Rentenalter nähern, in den Jahren, bevor sie die Mittel für das reguläre Einkommen benötigen, eine Aufstockung ihres Kontos vornehmen können.
Arbeitgeber können auch Beiträge zu einem Roth 401 (k) leisten, indem sie die Beiträge der Arbeitnehmer bis zu einem bestimmten Prozentsatz oder einem bestimmten Dollarbetrag zusammenfassen. Sie können auch Wahlbeiträge leisten, die nicht von Arbeitnehmerbeiträgen abhängen.
Für 2020 liegt die Höchstgrenze für Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge bei 57.000 USD oder 100% der Arbeitnehmerentschädigung, je nachdem, welcher Wert niedriger ist. Arbeitnehmer, die 50 Jahre oder älter sind, können einen Aufholbeitrag von 6.500 USD für insgesamt 63.500 USD hinzufügen.
Die zentralen Thesen
- Das Beitragslimit für Roth 401 (k) für 2020 liegt bei 19.500 USD. Personen ab 50 Jahren können jedoch auch einen Aufholbeitrag von 6.500 USD leisten. Arbeitgeber können durch einen Match- oder Wahlbeitrag einen Beitrag zum Mitarbeiter Roth 401 (k) leisten Die Arbeitgeberbeiträge dürfen im Jahr 2020 57.000 USD oder 100% der Arbeitnehmerentschädigung nicht übersteigen, je nachdem, welches Einkommen Sie haben. Je nach Einkommen können Sie möglicherweise auch einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten, für die andere Beitragsgrenzen und -regeln gelten als für Roth 401 (k) Für Ihre Auszahlungen aus einem Roth 401 (k) im Ruhestand fallen keine Steuern an, aber nach dem 72. Lebensjahr müssen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen.
Roth 401 (k) vs. Traditional 401 (k)
Obwohl die Beitragsbeschränkungen für traditionelle 401 (k) -Pakete und deren Roth-Gegenstücke gleich sind, ist ein bestimmtes Roth 401 (k) -Konto technisch gesehen ein separates Konto in Ihrem traditionellen 401 (k) -Paket, auf das Nachsteuer-Dollars eingezahlt werden können. Der gewählte Betrag wird von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen, nachdem das Einkommen, die Sozialversicherung und andere anfallende Steuern festgesetzt wurden. Der Beitrag bringt Ihnen in dem Jahr, in dem Sie ihn leisten, keine Steuervergünstigung.
Der große Vorteil eines Roth 401 (k) besteht darin, dass auf diese Gelder - oder deren Einnahmen - keine Einkommenssteuer erhoben wird, wenn sie nach dem Eintritt in den Ruhestand abgehoben werden. Ein traditionelles 401 (k) funktioniert umgekehrt: Sparer leisten ihre Beiträge vor Steuern und zahlen Einkommenssteuer auf die Beträge, die ihnen nach dem Eintritt in den Ruhestand entnommen werden. Keines dieser 401 (k) -Konten sieht Einkommensbeschränkungen für die Teilnahme vor.
Wenn verfügbar, können Sparer eine Kombination aus dem Roth 401 (k) und dem traditionellen 401 (k) verwenden, um den Ruhestand zu planen. Wenn Sie die Möglichkeit haben, Ihre Rentenbeiträge auf beide Arten von 401 (k) aufzuteilen, können Sie Ihre Steuerbelastung im Ruhestand verringern.
Wenn Sie mehrere Roth-Konten haben
Die Frage für diejenigen, die auch eine Roth IRA haben möchten: Erfüllen Sie die Einkommensgrenzen für die Erlaubnis, eine zu haben? Ab 2019 beginnt der Einkommensausstieg für Roth IRA-Beiträge bei 122.000 US-Dollar für Einzelanmelder (bis 2020 sind es 124.000 US-Dollar) und endet bei 137.000 US-Dollar (bis 2020 sind es 139.000 US-Dollar). Für diejenigen, die verheiratet sind und 2019 gemeinsam einen Antrag stellen (und sich für Witwen qualifizieren), beginnt diese Einkommensschwelle bei 193.000 USD (Anstieg auf 196.000 USD im Jahr 2020) und endet bei 203.000 USD (206.000 USD im Jahr 2020).
Roth IRA-Konten haben ein separates jährliches Beitragslimit von 6.000 USD für 2019 und 2020 (von 5.500 USD im Jahr 2018) und ein zusätzliches Limit von 1.000 USD für Nachholbeiträge, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (insgesamt 7.000 USD).
Wenn Sie also sowohl einen Roth 401 (k) -Plan als auch einen Roth IRA haben, ist Ihr jährlicher Gesamtbeitrag für alle Konten im Jahr 2020 auf insgesamt 25.500 USD (19.500 USD Roth 401 (k) -Beitrag + 6.000 USD Roth IRA-Beitrag) oder 33.000 USD begrenzt Sie sind 50 oder älter (19.500 USD Roth 401 (k) -Beitrag + 6.500 USD Aufholbeitrag + 6.000 USD Roth IRA-Beitrag + 1.000 USD Aufholbeitrag).
Zusätzliche Regeln
Roth 401 (k) Beiträge müssen bis zum Ende des Kalenderjahres eingegangen sein (Beitragsschluss 2020 ist der 31. Dezember 2020). Sie haben etwas mehr Zeit mit Roth IRA-Beiträgen; Sie müssen bis zum Steuertag, dem 15. April 2021, eingehen, um für 2020 (und dem 15. April 2020 für 2019) zu zählen.
Ab Ihrem ersten Beitrag müssen fünf Jahre vergangen sein, bevor Sie steuerfrei von Ihrem Roth 401 (k) abheben können. Außerdem müssen Sie 59½ Jahre alt sein. Mit 72 müssen Sie Mindestverteilungen von Ihrem Roth 401 (k), aber nicht von einer Roth IRA nehmen.
