Inhaltsverzeichnis
- 1. Nicht realisierte Nettowertschätzung
- 2. Verwenden Sie die Ausnahme "Funktioniert noch"
- 3.Steuerverlustern
- 4. Zwingende Quellensteuer vermeiden
- 5. Leihen Sie von Ihrem 401 (k)
- 6. Achten Sie auf Ihre Steuerklasse
- 7. Halten Sie Kapitalertragssteuern niedrig
- 8. Fahren Sie über alte 401 (k) s
- 9. Sozialversicherung aufschieben
- 10. Holen Sie sich Katastrophenhilfe
- Die Quintessenz
Sie könnten sich einen Roth 401 (k) oder einen Roth IRA ansehen, um Steuern jetzt und nicht später zu zahlen, aber wir wollten wissen, wie die Fachleute ihren Kunden helfen, die Steuerbelastung für ihre regulären 401 (k) zu minimieren. Wir fragten, und hier ist, was sie sagten.
Die zentralen Thesen
- Es gibt bestimmte Strategien, um die Steuerbelastung von 401 (k) -Distributionen zu verringern. Unrealisierte Nettowerte und Steuerverluste sind zwei Strategien, die das zu versteuernde Einkommen reduzieren können. Durch das Überwachen von regelmäßigen Ausschüttungen an eine IRA wird ein automatisches Steuerabzug durch den Planverwalter vermieden Planen Sie Verteilungen (wenn Sie noch arbeiten) und Sozialversicherungsleistungen oder leihen Sie sich Geld von Ihrem 401 (k) aus, anstatt tatsächlich Geld abzuheben.
1. Untersuchen Sie die nicht realisierte Nettowertschätzung (NUA).
Also, anstatt das Geld in Ihrem 401 (k) zu behalten oder es auf eine traditionelle IRA zu verschieben, ziehen Sie in Betracht, Ihr Geld stattdessen auf ein steuerpflichtiges Konto zu verschieben. (Sie sollten sich auch überlegen, ob Sie die Aktie des Unternehmens überarbeiten möchten.) Diese Strategie kann recht komplex sein. Es empfiehlt sich daher, die Hilfe eines Profis in Anspruch zu nehmen.
2. Verwenden Sie die Ausnahme "Funktioniert noch"
Die meisten Menschen wissen, dass sie im Alter von 70 ½ Jahren erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) unterliegen, selbst bei einem Roth 401 (k). Zu beachten ist, dass dies Ende 2019 durch das Gesetz über die Einrichtung jeder Gemeinde zur Verbesserung der Altersversorgung von 2019 (SICHER) auf 72 geändert wurde. Wenn Sie jedoch bei Erreichen dieses Alters noch arbeiten, gelten diese RMDs nicht für Ihre 401 (k) bei Ihrem derzeitigen Arbeitgeber (siehe Punkt 8 unten). Mit anderen Worten, Sie können das Guthaben auf dem Konto behalten, Geld verdienen, um Ihr Notgroschen zu vermehren, und die Steuerberechnung aufschieben. Denken Sie daran, dass die IRS nicht klar definiert hat, was "noch funktioniert"; wahrscheinlich müssten Sie jedoch das ganze Kalenderjahr über als erwerbstätig gelten. Gehen Sie vorsichtig vor, wenn Sie in Teilzeit arbeiten oder ein anderes Szenario für eine Altersteilzeit in Betracht ziehen.
"Es gibt auch Probleme mit dieser Strategie, wenn Sie Eigentümer eines Unternehmens sind", warnt Christopher Cannon, CFP®, von RetireRight Pittsburgh. Wenn Sie mehr als 5% des Unternehmens besitzen, das den Plan sponsert, haben Sie keinen Anspruch auf diese Befreiung. Bedenken Sie auch, dass die 5% -Besitzregel tatsächlich mehr als 5% bedeutet. Beinhaltet alle Beteiligungen eines Ehepartners, von Kindern und Enkeln sowie von Eltern. und kann nach dem 72. Lebensjahr auf über 5% ansteigen. Sie können sehen, wie kompliziert diese Strategie werden kann.
3. Betrachten Sie Tax-Loss Harvesting
Eine andere Strategie, die als Tax Loss Harvesting bezeichnet wird, beinhaltet den Verkauf von Wertpapieren auf Ihrem regulären Anlagekonto, die eine Underperformance aufweisen. Die Verluste aus den Wertpapieren gleichen die Steuern auf Ihre Ausschüttung von 401 (k) aus. „Bei richtiger Ausübung kompensiert das Ernten von Steuerverlusten einen Teil oder die gesamte Steuerbelastung eines Anlegers, die durch eine Ausschüttung in Höhe von 401 (k) entsteht“, sagt Kevin Pollack, Mitbegründer und geschäftsführender Gesellschafter bei Chamberlain Warden, LLC. (Diese Strategie unterliegt Einschränkungen, die die Reduzierung von Investitionsverlusten beinhalten.)
4. Vermeiden Sie die obligatorische 20% -Einbehaltung
Wenn Sie 401 (k) -Distributionen annehmen und das Geld direkt an Sie senden lassen, muss der Dienstleister 20% für die Bundeseinkommensteuer einbehalten. Wenn dies zu viel ist - wenn Sie zum Steuerzeitpunkt effektiv nur 15% schulden - bedeutet dies, dass Sie warten müssen, bis Sie Ihre Steuern eingereicht haben, um diese 5% zurückzuerhalten.
Stattdessen empfiehlt Peter Messina, Investmentberater bei ABG Consultants in Salt Lake City, der sich auf Altersvorsorge spezialisiert hat, „das Guthaben von 401 (k) auf ein IRA-Konto zu übertragen und Ihr Geld aus dem IRA-Konto zu entnehmen“. "Es gibt keine obligatorische Quellensteuer von 20% auf die IRA, und Sie können Ihre Steuern lieber bei der Einreichung als bei der Verteilung bezahlen."
5. Ausleihen statt von Ihrem 401 (k) abheben
Bei einigen Plänen können Sie einen Kredit von Ihrem 401 (k) Guthaben aufnehmen. In diesem Fall können Sie möglicherweise Kredite von Ihrem Konto aufnehmen, die Gelder anlegen und eine konsistente Einnahmequelle schaffen, die auch nach der Rückzahlung des Kredits bestehen bleibt.
„Mit dem IRS können Sie im Allgemeinen bis zu 50% Ihres Freizügigkeitsdarlehens - bis zu 50.000 USD - mit einer Amortisationszeit von bis zu fünf Jahren ausleihen“, erklärt Ravi Ramnarain, CPA mit Sitz in Fort Lauderdale, Florida Sie zahlen keine Steuern auf diese Verteilung, geschweige denn eine 10% Strafe. Stattdessen müssen Sie diesen Betrag einfach in mindestens vierteljährlichen Zahlungen über die Laufzeit des Kredits zurückzahlen.
"Angesichts dieser Parameter", fährt Ramnarain fort, "betrachten Sie dieses Szenario: Sie nehmen über einen Zeitraum von fünf Jahren einen Kredit in Höhe von 50.000 USD auf. Angenommen, Ihre monatliche Zahlung über diesen Zeitraum von 60 Monaten beträgt bei Zinsen 900 US-Dollar. Stellen Sie sich nun vor, Sie nehmen den Hauptbetrag von 50.000 USD und kaufen ein kleines Haus, eine Wohnung oder eine Maisonette im relativ günstigen Süden, um sie zu vermieten. Angenommen, Sie würden diese Immobilie ohne Hypothek kaufen, nehmen wir an, dass Ihre monatliche Nettomiete nach Steuern und Verwaltungsgebühren 1.100 USD beträgt.
"Was Sie effektiv getan haben", sagt Ramnarain, "ist die Einrichtung eines Anlagevehikels, mit dem Sie fünf Jahre lang jeden Monat 200 US-Dollar in Ihre Tasche stecken (1.100 bis 900 US-Dollar = 200 US-Dollar). Und nach fünf Jahren haben Sie Ihr Darlehen in Höhe von 50.000 USD (401.000 USD) vollständig zurückgezahlt, aber Sie werden weiterhin Ihre Nettomiete von 1.100 USD für das Leben einkassieren! Möglicherweise haben Sie auch die Möglichkeit, das Haus / die Wohnung / die Maisonette später zu einem geschätzten Preis zu verkaufen, der über der Inflation liegt. “
Natürlich ist eine solche Strategie mit einem Investitionsrisiko verbunden, ganz zu schweigen von den Schwierigkeiten, ein Vermieter zu werden. Sie sollten immer mit Ihrem Finanzberater sprechen, bevor Sie mit einem solchen Schritt beginnen.
6. Achten Sie auf Ihre Steuerklasse
Da alle (oder hoffentlich nur ein Teil) Ihrer 401 (k) -Verteilung zum Zeitpunkt der Verteilung auf Ihrer Steuerklasse basieren, nehmen Sie die Verteilungen nur bis zur Obergrenze Ihrer Steuerklasse vor.
„Eine der besten Möglichkeiten, Steuern auf ein Minimum zu beschränken, besteht darin, jedes Jahr eine detaillierte Steuerplanung durchzuführen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen auf ein Minimum zu beschränken“, sagt Neil Dinndorf, CFP®, Vermögensberater bei EnRich Financial Partners in Madison, Wisconsin Sie sind zum Beispiel verheiratet, wenn Sie gemeinsam einreichen. Für 2019 können Sie in der Steuerklasse von 12% verbleiben, indem Sie das zu versteuernde Einkommen unter 78.950 USD halten (gemäß dem Ende 2017 verabschiedeten Gesetz über Steuersenkungen und Arbeitsplätze). Im Jahr 2020 steigt das Limit für die 12% -Klasse um 1.300 USD auf 80.250 USD.
Durch sorgfältige Planung können Sie Ihre 401 (k) -Abhebungen begrenzen, so dass Sie nicht in eine höhere Spanne geraten (die nächste liegt bei 22%) und den Rest aus Investitionen nach Steuern, Bareinsparungen oder Roth-Ersparnissen abziehen sagt Dinndorf. Das Gleiche gilt für hohe Ticketkosten im Ruhestand, wie Autokäufe oder große Ferien: Versuchen Sie, den Betrag, den Sie von Ihrem 401 (k) abheben, zu begrenzen, indem Sie möglicherweise eine Kombination aus 401 (k) und Roth / Abhebungen nach Steuern verwenden.
7. Halten Sie Ihre Kapitalertragssteuern niedrig
Versuchen Sie, nur Abhebungen von Ihrem 401 (k) bis zu dem Betrag des verdienten Einkommens vorzunehmen, mit dem Ihre langfristigen Kapitalgewinne mit 0% besteuert werden können. Im Jahr 2019 können Singles mit einem steuerpflichtigen Einkommen von bis zu 39.375 USD und verheiratete Steuerpflichtige mit einem steuerpflichtigen Einkommen von bis zu 78.750 USD bei der Schwelle von 0% Kapitalgewinnen bleiben. Nathan Garcia, CFP®, mit Strategic Wealth Partners in Fulton, MD, sagt, Rentner können ihre Rente von ihrem jährlichen Ausgabebetrag abziehen, dann den steuerpflichtigen Teil ihrer Sozialversicherungsleistungen berechnen und diesen vom Saldo aus der vorherigen Gleichung abziehen. Wenn sie über 70 Jahre alt sind, ziehen Sie die erforderliche Mindestverteilung ab. Der Rest, falls vorhanden, sollte aus dem 401 (k) der Rentner stammen, bis zum Limit von 39.375 USD oder 78.750 USD. Erträge, die über diesem Betrag liegen, sollten von Positionen mit langfristigen Kapitalgewinnen auf einem Maklerkonto oder der Roth IRA abgezogen werden.
8. Fahren Sie über alte 401 (k) s
Denken Sie daran, dass Sie bei Ihrem derzeitigen Arbeitgeber keine Ausschüttungen auf Ihre 401 (k) -Fonds vornehmen müssen, wenn Sie noch arbeiten. "Wenn Sie 401 (k) mit früheren Arbeitgebern oder traditionellen IRAs haben, müssen Sie RMDs von diesen Konten abziehen", sagt Mindy S. Hirt, CFP®, ein Vermögensberater der Argent Financial Group in Nashville, Tenn.
Um die Anforderung zu umgehen, „rollen Sie Ihre alten 401 (k) und traditionellen IRAs in Ihre aktuellen 401 (k), bevor Sie 70½ Jahre alt werden“ (jetzt 72), rät sie. „Es gibt einige Ausnahmen von dieser Regel, aber Wenn Sie diese Technik nutzen können, können Sie das zu versteuernde Einkommen bis zur Pensionierung weiter aufschieben. Zu diesem Zeitpunkt befinden sich die Ausschüttungen möglicherweise in einer niedrigeren Steuerklasse (wenn Sie kein Einkommen mehr haben)."
9. Sozialversicherung aufschieben
Um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken und möglicherweise auch in einer niedrigeren Steuerklasse zu bleiben, sollten Sie Ihre Sozialversicherungsleistungen auf einen späteren Zeitpunkt verschieben. Frank St. Onge, ein in Brighton, Michigan, ansässiger CFP® bei Total Financial Planning, LLC, rät einigen seiner Kunden, die Auszahlung der Sozialversicherungsbeiträge im Rahmen einer Strategie zur Steuerersparnis zu verschieben, die die Umwandlung einiger Fonds in einen Roth IRA umfasst. „Ich empfehle, bis zum 70. Lebensjahr zu warten, um die Sozialversicherungsleistungen in Anspruch zu nehmen“, sagt Onge.
Wenn es sich Rentner leisten können, die Abholung von Sozialversicherungsleistungen zu verschieben, können sie auch ihre Zahlung um fast ein Drittel erhöhen. Wenn Sie beispielsweise in den Jahren 1943 bis 1954 geboren wurden, beträgt Ihr volles Rentenalter - der Punkt, an dem Sie 100% Ihrer Leistungen erhalten - 66 Jahre. Wenn Sie sich jedoch auf das 67. Lebensjahr verspäten, erhalten Sie 108% Ihrer Renten 66 Jahre profitieren, und im Alter von 70 Jahren erhalten Sie 132% (die IRS bietet diesen praktischen Taschenrechner). Diese Strategie bringt jedoch im Alter von 70 Jahren keinen zusätzlichen Nutzen mehr, und egal, was passiert, Sie sollten Medicare immer noch im Alter von 65 Jahren beantragen.
Verwechseln Sie das Aufschieben von Sozialversicherungsleistungen nicht mit der alten Strategie "Ablegen und Suspendieren" für Ehepartner. Die Regierung hat diese Lücke im Jahr 2016 geschlossen.
10. Holen Sie sich Katastrophenhilfe
„Für Menschen, die in Gebieten leben, in denen es zu Hurrikanen, Tornados, Erdbeben oder anderen Naturkatastrophen kommt“, sagt Ramnarain, „gewährt das IRS regelmäßig Erleichterungen in Bezug auf 401 (k) -Verteilungen bestimmtes Zeitfenster. Ein Beispiel könnte während bestimmter schwerer Hurrikansaisonen in Florida sein. “
Die Quintessenz
Denken Sie daran, dass dies fortschrittliche Strategien sind, mit denen die Profis die Steuerbelastungen ihrer Kunden zum Zeitpunkt der Verteilung reduzieren. Versuchen Sie nicht, sie selbst umzusetzen, es sei denn, Sie verfügen über ein hohes Maß an Finanz- und Steuerkenntnissen. Fragen Sie stattdessen Ihren Finanzplaner, ob einer von ihnen für Sie geeignet ist. Wie bei allem, was mit Steuern zu tun hat, gibt es auch hier Regeln und Bedingungen, und ein falscher Schritt kann Strafen nach sich ziehen.
