Das meiste Einkommen, das Sie durch Arbeit oder Investitionen verdienen, unterliegt der Einkommenssteuer des Bundes und in einigen Fällen auch der staatlichen Steuer. Es gibt jedoch bestimmte Einkommenskategorien, die von der Regierung nicht besteuert werden. Hier sind 12, die jeder Steuerzahler kennen sollte.
Die zentralen Thesen
- Der größte Teil Ihres Einkommens ist wahrscheinlich steuerpflichtig, aber die Bundesregierung macht einige Ausnahmen. Die Staaten unterscheiden sich darin, wie sie das Einkommen besteuern, und einige haben überhaupt keine Einkommenssteuer Roth Vorsorgekonten.
1. Zahlungen aus der Invalidenversicherung
Invaliditätsleistungen sind steuerpflichtig, wenn Ihr Arbeitgeber die Prämien für die Police bezahlt hat. Es gibt jedoch einige Kategorien von Invaliditätsleistungen, die nicht steuerpflichtig sind:
- Alle Leistungen, die Sie aus einer zusätzlichen Invaliditätsversicherung erhalten, die Sie über Ihren Arbeitgeber mit Ihren eigenen Nachsteuer-Dollars abgeschlossen haben. Alle Leistungen, die Sie aus einer privaten Invaliditätsversicherung erhalten, die Sie mit Nachsteuer-Dollars abgeschlossen haben. Schadensersatz wegen Körperverletzung oder körperlicher Krankheit, Entschädigung für den dauerhaften Verlust oder den Verlust der Nutzung eines Teils oder einer Funktion Ihres Körpers oder Entschädigung für dauerhafte Entstellung. Invaliditätsleistungen aus einem öffentlichen Wohlfahrtsfonds. Invaliditätsleistungen aus einer unverschuldeten Kfz-Versicherung für Einkommensverlust oder Erwerbsunfähigkeit infolge von Verletzungen.
2. Vom Arbeitgeber bereitgestellte Versicherung
Das IRS sagt, dass "im Allgemeinen der Wert der Unfall- oder Krankenversicherungsdeckung, die Ihnen von Ihrem Arbeitgeber zur Verfügung gestellt wird, nicht in Ihrem Einkommen enthalten ist." Dies kann eine Krankenversicherung sein, die Ihr Arbeitgeber über einen Dritten (wie Aetna oder Blue Cross) abschließt, oder die Deckung und Erstattung von medizinischen Leistungen, die über eine Krankenerstattungsvereinbarung (HRA) erbracht werden. Eine vom Arbeitgeber bereitgestellte Pflegeversicherung ist ebenfalls nicht steuerpflichtig.
3. Gesundheits-Sparkonten
Auch in der Kategorie der medizinischen Leistungen sind Ausschüttungen von einem Krankenguthaben nicht steuerpflichtig, sofern sie für qualifizierte Ausgaben verwendet werden. Krankensparkonten stehen nur Personen zur Verfügung, die bei einer Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt angemeldet sind.
4. Auszahlungen aus Lebensversicherungen
Wenn ein geliebter Mensch stirbt und Ihnen eine Lebensversicherung hinterlässt, ist dieses Einkommen in der Regel nicht steuerpflichtig. Es kann jedoch einige Ausnahmen von dieser Regel geben. Auch wenn Sie eine Lebensversicherung abschließen oder umtauschen, die Sie besitzen, kann dies steuerliche Auswirkungen haben.
5. Einkommen in sieben Staaten
Die Staaten variieren in der Art des Einkommens, das sie besteuern, und in den Steuersätzen, zu denen sie es besteuern. Sieben Bundesstaaten - Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington und Wyoming - haben überhaupt keine Einkommenssteuer. New Hampshire und Tennessee besteuern nur Zinserträge und Dividenden, keine Einkünfte aus Gehältern und Löhnen (und Tennessee soll diese Steuer bis Ende 2021 aufheben). Einige Staaten befreien auch Renten- und Sozialversicherungseinkommen von der Besteuerung, obwohl beide auf Bundesebene besteuert werden.
6. Unternehmenseinkommen in sechs Bundesstaaten
Laut der Tax Foundation gibt es in sechs Bundesstaaten - Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota und Wyoming - keine Körperschaftssteuer. Nevada, Ohio, Texas und Washington erheben jedoch Steuern auf die Bruttoeinnahmen eines Unternehmens. Zwei Bundesstaaten - South Dakota und Wyoming - besteuern keine.
7. Verkauf eines Hauptwohnsitzes
Einzelpersonen und verheiratete Paare, die die Eigentums- und Nutzungsprüfungen des IRS erfüllen, das heißt, sie haben mindestens zwei der letzten fünf Jahre ihr Eigenheim besessen und haben mindestens zwei der letzten fünf Jahre als Hauptwohnsitz darin gelebt, können dies ausschließen von ihrem Einkommen bis zu 250.000 USD (für Einzelpersonen) oder 500.000 USD (für gemeinsam eingereichte Ehepaare) an Kapitalgewinnen, wenn sie das Haus verkaufen.
8. Finanzielle Geschenke
Gemäß den IRS-Regeln unterliegt der Geldgeber und nicht der Empfänger möglicherweise der Schenkungssteuer. Derzeit sind Geschenke von bis zu 15.000 USD pro Empfänger und Jahr steuerfrei. Paare, die Geschenke machen, können diesen Betrag auf 30.000 US-Dollar verdoppeln. Während die Empfänger keine Einkommens- oder Schenkungssteuern auf die Schenkung selbst schulden, sind alle Einkünfte, die die Schenkung erzielt (z. B. Aktiendividenden), steuerpflichtig.
Finanzielle Geschenke werden im Allgemeinen nicht als Einkommen behandelt, obwohl der Spender möglicherweise eine Schenkungssteuer schuldet, wenn sie über 15.000 US-Dollar liegen.
Darüber hinaus gelten die folgenden Arten von Geschenken als nicht steuerpflichtig:
- Studiengebühren oder medizinische Ausgaben, die für die Spenden anderer Personen gezahlt werden. Politische Spenden. Geschenke für wohltätige Zwecke. Im Gegensatz zu anderen Arten von Geschenken sind wohltätige Spenden auch steuerlich absetzbar.
Eine wichtige Ausnahme von dieser Regel sind finanzielle Geschenke von Arbeitgebern wie Bargeld oder Geschenkkarten. Diese werden normalerweise als Nebenleistungen und nicht als Geschenke betrachtet und als steuerpflichtiges Einkommen behandelt. Ein Geschenk von bescheidenem Wert, das nur selten gegeben wird, wie beispielsweise ein Urlaubstorte, wird jedoch als De-minimis-Vorteil betrachtet und nicht besteuert.
9. Erbschaften
Erbschaften gelten nicht als steuerpflichtiges Einkommen. Grundstücke ab einer bestimmten Größe können jedoch Nachlasssteuern unterliegen, die vom Nachlass selbst gezahlt werden. Der als Erbschaftssteuerbefreiung bezeichnete steuerfreie Betrag beträgt 11, 58 Mio. USD für Einzelpersonen und 23, 16 Mio. USD für Paare (Stand 2020). Jeder Betrag über die Befreiung ist steuerpflichtig.
10. Zinsen für kommunale Anleihen
Die meiste Zeit, wenn Sie in Anleihen investieren, müssen Sie Bundes- und Landessteuern auf das Einkommen zahlen, das Sie von ihnen erhalten. Eine Ausnahme bilden Kommunalanleihen, die von Staaten und anderen staatlichen Stellen ausgegeben werden. Ihr Einkommen ist im Allgemeinen auf Bundesebene steuerfrei und auch auf Landes- und lokaler Ebene, wenn Sie in dem Land leben, in dem die Anleihen ausgegeben wurden. Diese Steuerbefreiung gilt unabhängig davon, ob Sie in einzelne Kommunalanleihen investieren oder diese über einen Kommunalanleihenfonds oder einen ETF kaufen.
Kommunale Anleihen zahlen in der Regel weniger als andere Arten von Anleihen. Abhängig von Ihrer Steuerklasse bieten sie jedoch möglicherweise eine bessere Nachsteuererklärung als ihre steuerpflichtigen Kollegen.
11. Bis zu 3.000 US-Dollar an Einkommen, die durch Kapitalverluste ausgeglichen werden
12. Roth Alterskontoeinkommen
Qualifizierte Vorsorgekonten wie 401 (k) und 403 (b) Pläne und IRA bieten eine Reihe von Steuervorteilen, einschließlich der Aufschiebung der Steuer auf Ihre Anlageerträge, bis Sie das Geld abheben. Im Fall von Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s und Roth IRAs ist das Geld, das Sie abheben, überhaupt nicht steuerpflichtig, solange Sie die Regeln für Roths einhalten.
Das IRS bietet in seiner jährlich aktualisierten Publikation 525 weitere Informationen zu steuerpflichtigen und nicht steuerpflichtigen Einkünften.
