Während Personen, die für Unternehmen arbeiten, traditionell Steuern von ihren Gehaltsschecks einbehalten haben, sollten unabhängige Auftragnehmer und diejenigen, die von Kapitalerträgen leben, proaktiv geschätzte Steuern zahlen. Zahlungen erfolgen in der Regel schrittweise zu folgenden vierteljährlichen Terminen:
- 15. April, 15. Juni, 15. September, 15. Januar des folgenden Jahres
Die zentralen Thesen
- Während Personen, die für Unternehmen arbeiten, traditionell Steuern von ihren Gehaltsschecks einbehalten haben, sollten unabhängige Auftragnehmer und diejenigen, die von Kapitalerträgen leben, proaktiv geschätzte Steuern zahlen. Die Fristen für die geschätzte Steuerzahlung für 2019 lauten folglich wie folgt:
- 17. April, 17. Juni, 16. September, 15. Januar 2020
Wenn ein Fälligkeitsdatum auf ein Wochenende oder einen gesetzlichen Feiertag fällt, müssen die Zahlungen am nächsten Geschäftstag erfolgen, daher fallen die Fristen für die voraussichtlichen Steuerzahlungen für 2019 auf die folgenden Daten:
- 17. April, 17. Juni, 16. September, 15. Januar 2020
Beachten Sie, dass diejenigen, die eine Verlängerung der Einkommensteuer beantragen, die vierteljährlichen Zahlungsfristen einhalten müssen. Auch wenn Sie die erste Rate der geschätzten Steuern für das Jahr 2019 am selben Tag zahlen können, an dem Sie Ihre Steuererklärung für das Jahr 2018 einreichen, handelt es sich hierbei um völlig separate Maßnahmen.
Berechnen von Zahlungen / Die 1.000-Dollar-Regel
Diejenigen, die ihre Steuerbelastung für 2019 auf unter 1.000 USD prognostizieren, müssen sich nach Berücksichtigung etwaiger Quellensteuergutschriften und erstattungsfähiger Steuergutschriften wie Verdienstgutschriften und Prämiensteuergutschriften nicht mit geschätzten Steuern befassen. Alle anderen sollten einen der folgenden zwei Ansätze verwenden:
- Zahlen Sie geschätzte Steuern, um Strafen zu vermeiden oder zu minimieren. Angestellte sollten die Quellensteuer erhöhen, indem sie ein neues Formular W-4 einreichen mit ihre Arbeitgeber. Personen, die ein Renten- oder Renteneinkommen erhalten, müssen das Formular W-4P einreichen mit den Planverwaltern oder anderen Parteien, die die Leistungen auszahlen. Einzelpersonen können sich dafür entscheiden, Zahlungen wie Sozialversicherungsleistungen und Leistungen bei Arbeitslosigkeit freiwillig zurückzuhalten, indem sie das Formular W-4V einreichen.
Es kann schwierig sein, zu Jahresbeginn die Gesamtsteuern für 2019 zu prognostizieren. Zum Glück ist folgendes sicher Hafenbestimmungen können Einzelpersonen dabei helfen, Strafen für Ungenauigkeiten zu vermeiden:
- Laufendes Jahr sicherer Hafen. Wenn sich herausstellt, dass die geschätzten Steuern, die Sie zahlen, mindestens 90% Ihrer endgültigen Rechnung für 2019 betragen und Sie die Zahlungen pünktlich geleistet haben, fallen keine Strafen an. Sicherer Hafen des Vorjahres. Wenn Sie Ihre Steuerrechnung für 2018 als Barometer für Ihre Haftung für 2019 verwenden, sind Sie ebenfalls mit Sicherheit straffrei, solange die von Ihnen gezahlten Steuern mindestens 100% Ihrer Rechnung für 2018 betragen. Wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen für 2018 jedoch mehr als 150.000 US-Dollar betrug (75.000 US-Dollar für diejenigen, die verheiratet sind und getrennt einreichen), müssen die Zahlungen für 2019 mindestens 110% der Rechnung für 2018 betragen. Es sei darauf hingewiesen, dass für Landwirte und Fischer unterschiedliche Regeln gelten.
Wenn sich Ihr Einkommen im Laufe des Jahres dramatisch ändert, können Sie die verbleibenden geschätzten Steuerzahlungen entsprechend anpassen. Wenn Sie beispielsweise Mitte des Jahres Ihren Arbeitsplatz verlieren, können Sie den Rest Ihrer geschätzten Steuerzahlungen für 2019 kürzen, um eine Überzahlung zu vermeiden oder zu minimieren.
Was ist neu für 2019?
Berücksichtigen Sie die folgenden Anpassungen, wenn Sie die Steuerbelastung von 2018 zur Projektierung der Verbindlichkeiten von 2019 verwenden:
- Änderungen der Umstände für dieses Jahr. Wird eine Ehe oder Scheidung Ihren Anmeldestatus und die damit verbundenen Steuersätze ändern? Erwarten Sie ein Kind, das zu einer Steuergutschrift für Kinder führt? Berechtigt Sie ein neuer Kauf eines Eigenheims zu zusätzlichen Abzügen für Hypothekenzinsen und Grundsteuern? Inflationsanpassungen. Steuervergünstigungen werden jährlich an die Inflation angepasst, beispielsweise an die IRS-Standardmeilensätze. Dies kann zu einer geringeren Steuerschuld führen, auch wenn die Einnahmen von 2017 bis 2018 konstant blieben. Neue Steuervorschriften. Das Gesetz über Steuersenkungen und Arbeitsplätze von 2018 wird bis 2025 die folgenden fortgesetzten Auswirkungen haben:
- Der Standardabzug verdoppelte sich im Wesentlichen. Die persönliche Befreiung verschwand. Erhebliche Änderungen der Einkommenssteuerklasse verschafften den Steuerzahlern an beiden Enden des Spektrums eine erhebliche Steuersenkung, während die Steuern für Steuerzahler der oberen mittleren und unteren oberen Einkommensstufe angehoben wurden über Bord geworfen, einschließlich Aufwendungen für die Verlagerung von Arbeitsplätzen (außer für das Militär im aktiven Dienst).
Die Quintessenz
Das Schätzen von Steuern ist zwar keine exakte Wissenschaft, aber die Annäherung an den korrekten Betrag hilft Einzelpersonen, Strafen zu vermeiden, solange sie die vierteljährlichen Fristen berücksichtigen. Schließlich ist es wichtig, Steuerfachleute zu konsultieren, wenn Fragen zu schwierigen Themen auftauchen.
