Was ist eine Konformitätsprüfung?
Eine Konformitätsprüfung ist eine regelmäßige Überprüfung von Banken, um sicherzustellen, dass die Banken die Verbraucherschutzgesetze, die Gesetze zur gerechten Kreditvergabe und das gemeinschaftliche Wiederanlagegesetz einhalten. Konformitätsprüfungen konzentrieren sich in der Regel auf Betriebsbereiche, in denen das größte Konformitätsrisiko besteht, und konzentrieren sich auf die Verfahren, die die Institute eingerichtet haben, um die Einhaltung der Vorschriften sicherzustellen.
Grundlegendes zur Konformitätsprüfung
Die Compliance-Prüfung ist eine von drei Arten von Aufsichtstätigkeiten, die von der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) durchgeführt werden. Andere Aktivitäten umfassen Besuche und Untersuchungen. In der Regel werden Besuche durchgeführt, um die Einhaltung der Vorschriften für neu gegründete Institute und die Fortschritte bei Maßnahmen zur Korrektur früherer Verstöße zu überprüfen. Untersuchungen können eingeleitet werden, wenn die FDIC auf Probleme aufmerksam gemacht wird.
Stufen einer Konformitätsprüfung
Eine Compliance-Prüfung erfolgt in drei Phasen. Dies sind Voruntersuchungspläne; Überprüfung und Analyse vor Ort und außerhalb des Standorts; und Übermittlung der Ergebnisse an die Leitung der Einrichtung.
In der ersten Phase, der Planung vor der Prüfung, muss der Konformitätsprüfer Informationen aus FDIC-Datenbanken und -Aufzeichnungen sammeln und sich an das zu prüfende Finanzinstitut wenden, um weitere Dokumente und Informationen anzufordern. Der Prüfer kann in dieser Phase versuchen, seine Anfragen nach Informationen und Unterlagen auf diejenigen zu beschränken, die für die bevorstehende Prüfung erforderlich sind. Der Prüfer stellt eine solche Anforderung von Dokumenten und Informationen, indem er der Institution ein Schreiben mit der Bitte um bestimmte Dokumente und Informationen zusendet. Er oder sie plant und bereitet sich dann auf die Prüfung vor.
Die Überprüfungs- und Analysephase einer Konformitätsprüfung ermöglicht es dem Prüfer, das in der betreffenden Einrichtung verwendete Konformitätsmanagementsystem sorgfältig zu bewerten und zu bewerten. Er oder sie wird Verstöße gegen die Bundesgesetze und -vorschriften zum Verbraucherschutz dokumentieren, falls sie festgestellt werden, und darüber hinaus Schwachstellen im Compliance-Management-System dokumentieren. Er oder sie beginnt diese Phase mit der Analyse von Art, Komplexität und Höhe der Finanzgeschäfte des Instituts. Auf diese Weise kann der Prüfer den Umfang der Prüfung bestimmen und Ressourcen dort einsetzen, wo sie am dringendsten benötigt werden, sowie das Risiko potenzieller Schäden für den Verbraucher ermitteln, die durch Rechts- oder Verwaltungsverstöße verursacht werden.
Schließlich muss der Prüfer der institutionellen Leitung seine Ergebnisse mitteilen. Dazu gehört es, Empfehlungen abzugeben und das Management zu veranlassen, erforderlichenfalls Korrekturmaßnahmen zu ergreifen. Die Ergebnisse werden in der Regel während einer Exit-Sitzung mit dem Verwaltungsrat oder anderen Mitgliedern der Geschäftsleitung mitgeteilt.
