Was ist eine Konzentrationsbank?
Eine Konzentrationsbank ist ein Finanzinstitut, das die Hauptbank einer bestimmten Organisation ist. Eine Konzentrationsbank kann auch der Ort sein, an dem die Organisation die meisten ihrer Transaktionen durchführt. Mehrere Organisationen nutzen mehrere Banken, arbeiten jedoch in der Regel erheblich mit einer Bank (der Konzentrationsbank) zusammen.
Die zentralen Thesen
- Eine Konzentrationsbank ist ein Finanzinstitut, das als Primärbank einer bestimmten Organisation fungiert. Konzentrationsbanken werden in der Regel von großen multinationalen Organisationen mit mehreren Tochtergesellschaften und Standorten betrieben. Konzentrationskonten fassen Gelder von mehreren Standorten auf einem zentralen Konto zusammen und werden in der Regel von Banken eingesetzt Um Geldtransfers, Private-Banking-Transaktionen, Treuhand- und Depotkonten sowie internationale Transaktionen zu erleichtern.
Concentration Bank verstehen
Ein Beispiel für eine Konzentrationsbank kann ein Unternehmen sein, das über mehrere Filialisten im ganzen Land verfügt, wobei jede Filiale ihr Bargeld bei lokalen Banken einzahlt. Das Unternehmen kann es so einrichten, dass diese Mittel auf ein Konto konzentriert oder eingezahlt werden, das üblicherweise als Konzentrationskonto bezeichnet wird.
Ein Konzentrationskonto ist ein Einlagenkonto, auf dem Gelder von mehreren Standorten (z. B. aus den zahlreichen Filialen des Landesunternehmens) zu einem zentralen Konto zusammengefasst werden. Banken können auch Konzentrationskonten für Geldtransfers, Private-Banking-Transaktionen, Treuhand- und Depotkonten sowie internationale Transaktionen verwenden.
Ein Konzentrationskonto ermöglicht eine schnelle und einfache Kontoverwaltung, da es einfach ist, Geld von einem Konto auf ein einziges Konto zu überweisen und dort einzuzahlen, anstatt mehrere Konten zu haben. Das Konzentrationskonto birgt jedoch eine Reihe von Herausforderungen.
Die US-Behörden prüfen die Konzentrationskonten eingehend, da sie für die Geldwäsche verwendet werden können. Es kann schwieriger sein, einer Geldspur zu folgen, wenn Gelder aus unterschiedlichen Quellen an einem zentralen Ort zusammengefasst werden. Beispielsweise kann ein Bankangestellter in einem Land Kundengelder zusammen mit Investmentfonds einzahlen und in einem anderen Land denselben Betrag abheben. Da die Fonds gemischt waren, kann die AML-Software nicht wissen, woher oder wohin diese Fonds stammen.
Der USA Patriot Act forderte kürzlich die Banken auf, klarere Richtlinien für die Erkennung und Meldung verdächtiger Transaktionen festzulegen, und untersagte es den Kunden, ihre eigenen Gelder auf die Konzentrationskonten oder über diese zu überweisen.
Konzentrationsbank und Investment Management
Ein Unternehmen mit mehreren Zweigniederlassungen kann beschließen, seine Fonds in einer Konzentrationsbank zu platzieren, um auch die Anlageverwaltung zu vereinfachen. Ein Anlageverwalter zielt darauf ab, bestimmte Anlageziele des Unternehmens (z. B. Wachstum oder höhere Liquidität) durch einen Prozess zu erreichen, der die Asset-Allokation, die Bilanzanalyse, die Aktienauswahl, die Überwachung bestehender Anlagen und die Umsetzung des Plans umfassen kann.
Das Investment Management beinhaltet die Sicherstellung, dass materielle und immaterielle Vermögenswerte eines Unternehmens erhalten, bilanziert und gut genutzt werden. Die globale Investment-Management-Branche hatte im Jahr 2015 einen geschätzten Wert von 79 Billionen USD in Bezug auf das verwaltete Vermögen, gemessen an einem PricewaterhouseCoopers-Bericht im Jahr 2017.
Beispiel für Concentration Banking
Angenommen, die Firma ABC ist ein multinationales Unternehmen mit Tochterunternehmen in fünf geografischen Regionen in den Vereinigten Staaten. Zu Beginn ist jede Tochtergesellschaft für die Verwaltung ihrer eigenen Finanzen verantwortlich. Diese Praxis führt jedoch zu großen Ungleichgewichten bei der Rechnungslegung. Dies liegt in erster Linie daran, dass die Leistung der einzelnen Tochterunternehmen je nach Marktbedingungen und Team variiert. Geldtransfers zwischen diesen Filialen sind ebenfalls eine kostspielige Angelegenheit.
Um das Geschäft zu rationalisieren, richtet ABC ein Konzentrationsbankensystem ein, in dem Filialen einen bestimmten Teil ihrer Einnahmen in ein Zentralbankgeschäft überführen. Ein Anlageverwalter am Hauptsitz ist für die Anlageentscheidungen in Bezug auf Fonds auf diesem Konto verantwortlich. Geldtransfers von Tochterunternehmen an das Mutterunternehmen werden als Darlehen im Rechnungswesen erfasst und zusammen mit den Zinserträgen des Mutterunternehmens an das Tochterunternehmen zurückgezahlt.
