Inhaltsverzeichnis
- Steuerfreie Auszahlungen: Roth IRAs
- Wann werden IRA-Abhebungen besteuert?
- Möglichkeiten zur Vermeidung von Abhebungsstrafen
- Nur reguläre Einkommenssteuer
- Erforderliche Mindestverteilungen
- Die Quintessenz
Wie viel Steuern Sie für eine Auszahlung auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) zahlen, hängt von der Art der Auszahlung, Ihrem Alter und dem Zweck der Auszahlung ab. Manchmal lautet die Antwort Null - Sie schulden keine Steuern. In anderen Fällen schulden Sie eine Einkommenssteuer für das Geld, das Sie abheben, und manchmal eine zusätzliche Strafe, wenn Sie Geld vor dem 59. Lebensjahr abheben. Andererseits müssen Sie nach einem bestimmten Alter möglicherweise Geld abheben und Steuern darauf zahlen.
Es gibt eine Reihe von IRA-Optionen und eine Vielzahl von Möglichkeiten, um diese Kontotypen zu erhalten, aber die Roth IRA und die traditionelle IRA sind bei weitem die am weitesten verbreiteten Typen. Die Widerrufsregeln für andere Arten von IRAs ähneln denen der traditionellen IRA, mit einigen geringfügigen Unterschieden. Andere Arten von IRAs sind SEP-IRA, Simple IRA oder SARSEP IRA. Jeder Typ hat unterschiedliche Regeln, wer einen öffnen darf.
Die zentralen Thesen
- Nur IRAs von Roth bieten steuerfreie Abhebungen an. Wenn Sie Geld vor dem 59. Lebensjahr abheben, erhalten Sie zusätzlich zur regulären Einkommenssteuer eine Strafe von 10% - es sei denn, Sie passen zu einer der Steuerausnahmen oder ziehen Roth-Beiträge ab (keine Einnahmen). Wenn es sich bei Ihrer IRA nicht um einen Roth handelt, werden Sie für Auszahlungen mit Ihrem regulären Einkommensteuersatz für das betreffende Jahr besteuert. Mit 72 Jahren müssen Sie für jeden IRA-Typ außer einem Roth Geld abheben - ob Sie es benötigen oder nicht - und Einkommenssteuern darauf zahlen.
Steuerfreie Auszahlungen: Nur Roth IRAs
Wenn Sie mit einem Roth IRA investieren, zahlen Sie das Geld ein, nachdem es bereits besteuert wurde. Wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben, zahlen Sie keine Steuer auf das Geld, das Sie abheben, oder auf Gewinne, die Sie mit Ihren Investitionen erzielt haben - ein bedeutender Vorteil. Um diese steuerfreie Auszahlung nutzen zu können, muss das Geld bei der IRA hinterlegt und mindestens fünf Jahre lang aufbewahrt worden sein und Sie müssen mindestens 59½ Jahre alt sein. Der andere Begriff für einen IRA-Widerruf ist die Verteilung.
"Für einen pensionierten Investor mit einem 401 (k) kann eine wenig bekannte Technik jedoch einen uneingeschränkten Abzug einer Roth IRA im Alter von 55 Jahren ohne die 10-prozentige Strafe ermöglichen", sagt James B. Twining. Gründer und CEO von Financial Plan Inc. in Bellingham, Washington. "Die Roth IRA wird in den 401 (k) 'rückwärts gerollt' und dann ausnahmsweise unter dem Alter von 55 Jahren zurückgezogen."
Wenn Sie wissen, dass Sie straffrei Geld abheben können, können Sie sicher sein, dass Sie mehr in einen Roth investieren, als Sie sonst gerne tun würden. Wenn Sie wirklich genug für den Ruhestand haben möchten, ist es natürlich am besten, nicht vorzeitig Geld abzuheben, damit es steuerfrei weiter auf Ihrem Konto wächst.
Wann werden IRA-Abhebungen besteuert?
Geld, das in einer traditionellen IRA eingezahlt wird, wird anders behandelt als Geld in einem Roth. Dies liegt daran, dass Sie ein Vorsteuereinkommen einzahlen - jeder eingezahlte Dollar verringert Ihr steuerpflichtiges Einkommen um diesen Betrag. Wenn Sie das Geld abheben, werden sowohl die ursprüngliche Investition als auch die erzielten Gewinne mit Ihrem Einkommensteuersatz in dem Jahr besteuert, in dem Sie es abheben.
Wenn Sie jedoch Geld abheben, bevor Sie 59½ Jahre alt sind, erhalten Sie eine 10% ige Strafe zusätzlich zur regulären Einkommensteuer, die auf Ihrer Steuerklasse basiert. Es gibt einige Ausnahmen von dieser Strafe (siehe unten). Wenn Sie versehentlich Kapitalerträge abheben und nicht nur Beiträge einer Roth IRA, bevor Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie auch eine Strafe von 10% zahlen. Sorgfältige Aufzeichnungen sind unbedingt erforderlich.
Möglichkeiten zur Vermeidung der Gebühr für die Vorbezugssteuer
Es gibt einige Härtefallausnahmen für Strafgebühren für das Abheben von Geld von einer traditionellen IRA oder dem Anteil der Anlageerträge einer Roth IRA, bevor Sie 59½ Jahre alt sind. Einige häufige Ausnahmen für Sie oder Ihren Nachlass sind:
- Erforderliche Verteilung im Rahmen eines Inlandsbeziehungsauftrages (Scheidung) Qualifizierte AusbildungskostenQualifizierter Erstbezug von EigenheimenGesamte und dauerhafte Behinderung des IRA-EigentümersTod des IRA-EigentümersEine Abgabe der IRA auf den PlanUnvergütete medizinische KostenEin Aufruf zur Pflicht eines Militärreservisten
Ein anderer Weg, um der Steuerstrafe zu entgehen: Wenn Sie eine Einzahlung bei der IRA vornehmen und Ihre Meinung bis zum verlängerten Fälligkeitsdatum der diesjährigen Steuererklärung ändern, können Sie diese ohne Zahlung der Strafe widerrufen. Natürlich wird dieses Geld dann zum steuerpflichtigen Einkommen des Jahres hinzugerechnet.
Ein anderes Mal riskieren Sie eine Steuerstrafe für eine vorzeitige Auszahlung, wenn Sie das Geld von einer IRA in eine andere qualifizierte IRA übertragen. Der sicherste Weg, um dieses Ziel zu erreichen, ist die Zusammenarbeit mit Ihrem IRA-Treuhänder, um eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder zu arrangieren, die auch als direkte Übertragung bezeichnet wird. Wenn Sie einen Fehler machen, bei dem Versuch, das Geld ohne die Hilfe eines Treuhänders zu rollen, könnten Sie Steuern schulden. "Die meisten Pläne sehen vor, dass Sie den Namen, die Adresse und die Kontonummer des empfangenden Instituts in die Übergabeformulare eintragen. Auf diese Weise müssen Sie niemals das Geld anfassen oder riskieren, Steuern auf eine versehentliche vorzeitige Verteilung zu zahlen", sagt Kristi Sullivan, CFP® von Sullivan Financial Planning LLC in Denver.
"In Bezug auf IRA-Rollovers können Sie nur eine pro Jahr durchführen, bei der Sie physisch Geld von einer IRA entfernen, den Erlös erhalten und das Geld innerhalb von 60 Tagen in eine andere IRA überweisen. Wenn Sie eine zweite durchführen, ist diese vollständig steuerpflichtig." ", sagt Morris Armstrong, registrierter Anlageberater bei Armstrong Financial Strategies in Cheshire, Connecticut.
Sie sollten Roth IRA-Mittel nicht mit anderen Arten von IRAs mischen. In diesem Fall werden die Roth IRA-Fonds steuerpflichtig.
Nur reguläre Einkommenssteuer
Sobald Sie 59½ Jahre alt sind, können Sie bei jeder Art von IRA Geld ohne 10% Strafe abheben. Wenn es sich um eine Roth IRA handelt, sind Sie nicht einkommensteuerpflichtig. Wenn nicht, wirst du.
Wenn das Geld in einer traditionellen IRA, SEP IRA, Simple IRA oder SARSEP IRA eingezahlt wird, müssen Sie den Betrag, den Sie abheben, mit Ihrem aktuellen Steuersatz versteuern. Wenn Sie sich beispielsweise in der Steuerklasse 22% befinden, wird Ihre Auszahlung mit 22% besteuert. Sie werden keine Einkommensteuer schulden, solange Sie Ihr Geld in einer nicht von Roth stammenden IRA belassen, bis Sie einen weiteren Meilenstein im Schlüsselalter erreicht haben.
Erforderliche Mindestverteilungen
Sobald Sie 72 Jahre alt sind, müssen Sie eine Mindestverteilung von einer traditionellen IRA abnehmen. Die IRS hat sehr spezifische Regeln, wie viel Sie jedes Jahr abheben müssen. Dies wird als erforderliche Mindestausschüttung (RMD) bezeichnet. Wenn Sie den erforderlichen Betrag nicht abheben, wird möglicherweise eine Steuer in Höhe von 50% auf den nicht erforderlichen Betrag erhoben. Der RMD betrug früher 70-1 / 2, wurde aber nach der Verabschiedung des SECURE-Gesetzes (Setting Every Community Up For Retirement Enhancement) im Dezember 2019 auf 72 angehoben.
Sie können die RMD vollständig vermeiden, wenn Sie eine Roth IRA haben. Es gibt keine RMD-Anforderungen für Ihre Roth IRA, aber wenn das Geld nach Ihrem Tod verbleibt, müssen Ihre Begünstigten möglicherweise Steuern zahlen. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, wie Ihre Begünstigten die Gelder abheben können, und sie sollten sich von einem Finanzberater oder dem Roth-Treuhänder beraten lassen.
Die Quintessenz
Das Geld, das Sie in eine IRA einzahlen, sollte Geld sein, das Sie für den Ruhestand vorsehen, aber manchmal stehen unerwartete Umstände im Weg. Wenn Sie erwägen, vor der Pensionierung Geld abzuheben, informieren Sie sich über die Regeln für eine IRA-Strafe und versuchen Sie, diese zusätzliche Zahlung von 10% an das IRS zu vermeiden. Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie vor dem Eintritt in den Ruhestand möglicherweise Notfallmittel benötigen, verwenden Sie für diese Mittel einen Roth IRA anstelle eines herkömmlichen IRA.
