Inhaltsverzeichnis
- Warum eine Backdoor Roth IRA?
- So erstellen Sie einen Backdoor Roth
- Beachte die Regeln
- Wann sollte man keinen Backdoor Roth machen?
- Die Quintessenz
Verdiener mit hohem Einkommen können nicht direkt zu einer Roth IRA beitragen, aber dank einer Steuerschlupflücke können sie trotzdem indirekt beitragen. Wenn Sie berechtigt sind, diese Steuerlücke zu nutzen, sollten Sie. Die Regierung hat eindeutig die Praxis gebilligt, „durch die Hintertür“ zu einem Roth beizutragen. Es wäre logischer, nur die willkürlichen Einkommensbeschränkungen für Roth-Beiträge aufzuheben, aber das ist eine andere Diskussion.
Wir sind nicht hier, um über Regierungslogik zu sprechen. Wir sind hier, um zu besprechen, wie Sie Ihre Altersvorsorge maximieren können. Und mit Maximieren meinen wir, über die Jahre Zehntausende oder sogar Hunderttausende von Dollar an Steuern zu sparen.
Die zentralen Thesen
- Einkommensstarke Personen, die keinen direkten Beitrag zu einer Roth-IRA leisten können, können möglicherweise indirekt über eine Hintertür einen Beitrag zu Roth leisten und ihre Altersvorsorge maximieren. Roth-IRAs sind attraktiv, weil sie keine RMDs haben und die Ausschüttungen steuerfrei sind. Ein Backdoor-Roth kann erstellt werden, indem zuerst ein Beitrag zu einer traditionellen IRA geleistet und dann sofort in eine Roth-IRA umgewandelt wird (um zu vermeiden, dass Steuern auf Einnahmen gezahlt werden oder Einnahmen erzielt werden, durch die Sie die Beitragsgrenze überschreiten).
Warum mit einer Backdoor Roth IRA zu tun haben?
Sowohl Roth als auch traditionelle IRAs lassen Ihr Geld innerhalb des Kontos steuerfrei wachsen. Roth IRAs haben jedoch einige Vorteile gegenüber herkömmlichen IRAs.
Erstens benötigen sie keine Mindestverteilungen (RMDs). Sie können Ihr Geld so lange in Ihrem Roth lassen, wie Sie möchten, was bedeutet, dass es unbegrenzt weiter wachsen kann. Diese Eigenschaft kann für Sie von Nutzen sein, wenn Sie ein ausreichendes Ruhestandseinkommen aus einer anderen Quelle, z. B. einem 401 (k), erwarten und Ihren Roth als Nachlass oder Erbschaft verwenden möchten. Das Fehlen von RMDs vereinfacht auch einen Aspekt Ihrer zukünftigen finanziellen Entscheidungen, Aufzeichnungen und Steuervorbereitungen. Sie sparen Zeit und Kopfschmerzen im Ruhestand, wenn Sie Ihre Freizeit lieber genießen möchten.
Zweitens sind Roth-Ausschüttungen - einschließlich der Einnahmen aus Ihren Beiträgen - nicht steuerpflichtig. Einige Leute glauben, dass die zukünftigen Steuersätze höher sein werden als die aktuellen Steuersätze. Sie zahlen daher lieber Steuern auf ihre Beiträge zum Altersvorsorgekonto, wie dies bei einem Roth der Fall ist, als auf ihre Ausschüttungen, wie dies bei einem traditionellen IRA oder 401 (k) der Fall ist.. Andere Leute wollen ihre Wetten absichern, indem sie sowohl Vorsteuer- als auch Nachsteuerbeiträge leisten, sodass sie eine Position in beiden Optionen haben.
Bei einer Roth-Konvertierung verwandeln Sie Ihre traditionelle IRA nicht wirklich in eine Roth-IRA. Sie verschieben einfach Gelder von einem Konto auf das andere.
So erstellen Sie eine Backdoor Roth IRA
Im Jahr 2020 haben einzelne Steuerzahler mit einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI) von 124.000 USD mit steigendem Einkommen niedrigere Beitragsgrenzen für die Roth IRA. Bei 139.000 US-Dollar können sie überhaupt keinen Beitrag leisten.
Verheiratete Steuerzahler sind weiterhin dadurch benachteiligt, dass ihre Grenzen nicht doppelt so hoch sind wie die der einzelnen Grenzen. Stattdessen steigt ihre Fähigkeit, Beiträge zu leisten, mit einem MAGI von 196.000 USD ab und endet bei 206.000 USD, was einem Gegenwert von 98.000 USD bis 103.000 USD pro Ehepartner entspricht.
Eine traditionelle IRA beschränkt oder hindert Menschen mit höherem Einkommen nicht daran, Beiträge zu leisten. Die Hintertür Roth nutzt diese Tatsache. Befolgen Sie diese drei Schritte, um eine zu erstellen.
Schritt 1. Tragen Sie zu einer traditionellen IRA bei
Für 2020 können Sie den geringeren Teil Ihres verdienten Einkommens oder 6.000 US-Dollar einbringen. Ein berufstätiger Ehegatte kann auch bis zu 6.000 USD mehr für einen arbeitslosen (oder einkommensschwachen) Ehegatten beisteuern, sofern die kombinierten Beiträge beider Ehegatten (bis zu 12.000 USD) das Einkommen des berufstätigen Ehegatten (oder das Einkommen beider Ehegatten) nicht überschreiten.
Personen, die 50 Jahre oder älter sind, erhalten zusätzlich 1.000 US-Dollar an Aufholbeiträgen pro Jahr, was bedeutet, dass ein verheiratetes Paar für 2020 jeweils 7.000 US-Dollar in eine traditionelle IRA stecken könnte, was einer Gesamtsumme von 14.000 US-Dollar entspricht, solange jeder Ehepartner mindestens ist 50.
Wenn Ihr Einkommen zu hoch ist, um zu einem Roth beizutragen, ist es auch zu hoch, um Ihre traditionellen IRA-Beiträge von Ihrer Steuerbelastung abzuziehen, wenn Sie oder Ihr Ehepartner einen Beitrag zu einer betrieblichen Altersvorsorge leisten. Wenn das Ihre Situation ist, werden Sie bereits nach Steuern Dollars in Ihre traditionelle IRA stecken.
Schritt 2. Wandeln Sie Ihre traditionelle IRA sofort in eine Roth IRA um
Warum möchten Sie diesen Schritt sofort ausführen? Denn wenn Sie das Geld in Ihrer traditionellen IRA belassen, könnten Sie Einkommen haben, und wenn Sie Einkommen haben, müssen Sie Steuern auf diese Einkommen zahlen, wenn Sie Ihre Umwandlung vornehmen. Wenn Sie genügend Einnahmen ansammeln und dann Ihren gesamten Kontostand umwandeln, haben Sie einen Überschussbeitrag, den Sie korrigieren müssen. Halte das Leben einfach: Zögere nicht mit deiner Bekehrung.
Schritt 3. Wiederholen Sie den Vorgang, wenn Sie möchten
Nutzen Sie in jedem Jahr, in dem Sie nicht wie gewohnt einen vollständigen Beitrag zu einer Roth IRA leisten können, die Hintertür von Roth.
70½
Das Alter, in dem Sie nicht mehr zu einer traditionellen IRA beitragen können.
Beachte die Regeln
Sie sollten sicherstellen, dass Sie die Regeln des Internal Revenue Service (IRS) für Ihre Roth IRA einhalten. Hier sind fünf Tipps, die Ihnen dabei helfen, dies sicherzustellen.
- Wenn Sie bereits eine traditionelle IRA haben, zu der Sie steuerlich absetzbare Beiträge geleistet haben, achten Sie darauf, die anteilige Regel einzuhalten. Die einfachste Möglichkeit, diese Regel zu umgehen, besteht darin, in allen herkömmlichen IRAs, SEP IRAs und SIMPLE IRAs einen Saldo von Null zu haben. Entfernen Sie das konvertierte Guthaben mindestens fünf Jahre lang nicht von Ihrer Roth IRA, wenn Sie jünger als 59½ Jahre sind. Wenn Sie sie früher entfernen, müssen Sie eine Strafe von 10% zahlen, es sei denn, Sie qualifizieren sich für eine der eingeschränkten Ausnahmen. Da Sie nicht zu einer traditionellen IRA beitragen können, sobald Sie 70½ Jahre alt sind, endet Ihre Fähigkeit, die Backdoor-Roth-Strategie zu verwenden auch. Lassen Sie Ihren Backdoor-Beitrag nicht in Ihre eigenen Hände fallen, wenn Sie ihn zu einer traditionellen IRA beitragen oder zu einer Roth IRA verschieben. Sie könnten mit einer unerwarteten Steuerrechnung enden. Führen Sie stattdessen eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder durch (wenn sich Ihre traditionellen und Roth-IRAs nicht bei demselben Finanzinstitut befinden) oder eine Übertragung von Treuhänder (wenn sich beide IRAs bei demselben Institut befinden). Füllen Sie das IRS-Formular 8606 (Nicht abzugsfähige IRAs) aus, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen.
Wann sollte man keinen Backdoor Roth IRA machen?
Unter bestimmten Umständen ist es möglicherweise nicht ratsam, einen Backdoor-Roth selbst durchzuführen. Dies gilt auch dann, wenn:
- Sie erwarten, dass Sie in den nächsten fünf Jahren das Geld brauchen, das Sie für die Hintertür Roth beitragen. Sie müssen eine Strafe von 10% zahlen, wenn Sie es zurückziehen. Sie sind nicht sicher, ob Sie den Vorgang korrekt durchführen und kostspielige Steuerfehler vermeiden können. (Wenn dies der Fall ist, wenden Sie sich an einen Finanzplaner oder Steuerberater.) Sie glauben, dass die anteilige Regel für Ihre Situation gilt, verstehen aber nicht, wie die Berechnung Ihrer Steuerschuld berechnet wird. (Auch hier handelt es sich nur um ein DIY-Problem. Bitten Sie einen Fachmann um Hilfe.) Sie haben in diesem Jahr einen 401 (k) -Wert von einem alten Arbeitgeber in eine IRA übertragen. Wenn Sie in diesem Fall auch einen Backdoor-Roth machen, werden Sie Steuern schulden.
Die Quintessenz
Ein Beitrag zu einer Roth IRA über die Hintertür ist komplizierter als ein einfacher Beitrag, aber es ist Ihre einzige Option, wenn Ihr Einkommen die IRS-Grenzen überschreitet. Für viele Menschen ist es die zusätzlichen Schritte wert, weil ein Roth zusätzliche Steuervorteile hat, die eine traditionelle IRA nicht hat. Wenden Sie sich an einen Finanzplaner oder Steuerberater, um Hilfe bei der korrekten Ausführung Ihres Roth IRA-Beitrags zu erhalten.
