Inhaltsverzeichnis
- Anspruchsberechtigte Entschädigung
- Maximaler Beitrag
- Altersbegrenzung
- Einsendeschluss
- Militärpersonalausnahme
- Die Quintessenz
Da die Frist für die Steuererklärung näher rückt, stellen viele Steuerzahler sicher, dass sie einen Beitrag zu ihren IRA leisten, um die entsprechenden Steuervorteile zu erhalten. Wenn Sie dies tun, ist es wichtig, sicherzustellen, dass Sie die Voraussetzungen für die Beitragsberechtigung erfüllen, um von der IRS festgestellte Strafen zu vermeiden. Hier sind einige wichtige Hinweise, die Ihnen dabei helfen sollen, diese Anforderungen zu erfüllen.
Die zentralen Thesen
- Das Sparen für den Ruhestand ist ein Ziel, das mit individuellen Rentenkonten oder IRAs erleichtert wird. IRAs erhalten eine günstige Steuerbehandlung durch die IRS, jedoch nur, wenn bestimmte Fristen und Beschränkungen für Beiträge eingehalten werden. Für 2020 beträgt der maximale Beitrag 6.000 USD und die Frist für Beiträge ist der Stichtag für die Steuererklärung des folgenden Jahres (normalerweise der 15. April).
Anspruchsberechtigte Entschädigung
Sie benötigen eine anrechenbare Entschädigung, um an einer IRA teilnehmen zu können. Für IRA-Zwecke umfasst die anrechnungsfähige Vergütung Löhne, Gehälter, Trinkgelder, Provisionen, die als Prozentsatz des Umsatzes erhalten werden, steuerpflichtige Unterhaltszahlungen oder separate Unterhaltszahlungen, die Sie aufgrund eines Scheidungs- oder Unterhaltsdekrets erhalten. Wenn Sie Einzelunternehmer oder Partner einer Personengesellschaft sind, basiert Ihre Vergütung auf Ihrem Nettoeinkommen aus Ihrem Gewerbe oder Geschäft, vermindert um die Beiträge zu einem von Ihrem Arbeitgeber gesponserten Plan und einen etwaigen Abzug von 50% Ihrer Selbstbeteiligung. Lohnsteuer.
Beträge, die Sie als Zinsen, Dividenden, Renten, Annuitäten, Einnahmen oder Gewinne aus Immobilieninvestitionen erhalten, und Beträge, die Sie von Ihren Einnahmen ausschließen, gelten nicht als erstattungsfähige Entschädigung für IRA-Zwecke.
Maximaler Beitrag
Laut IRS können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr für 2020 zu Ihrer IRA beitragen. Wenn Sie bis zum Ende des Jahres, auf das sich der Beitrag bezieht, mindestens 50 Jahre alt sind, können Sie weitere 1.000 USD einbringen. Dieser zusätzliche Betrag wird als Aufholbeitrag bezeichnet.
Wenn Ihre anrechenbare Vergütung weniger als 6.000 US-Dollar oder 7.000 US-Dollar beträgt, können Sie nur bis zu dem Betrag einen Beitrag leisten, den Sie für das Jahr verdienen.
Beispiel 1
Adam, ein Vollzeit-College-Student, verdiente 2019 mit seiner Teilzeitbeschäftigung 2.000 US-Dollar. Adam verdiente außerdem 1.500 US-Dollar an Dividenden und Zinsen für die Investitionen in sein Maklerkonto. Adam hat Anspruch auf einen Beitrag von 2.000 USD für das Jahr 2019, da er nur 2.000 USD an förderfähigen Vergütungen erhalten hat.
Trinkgeld:
Die für Ihren IRA-Beitrag verwendeten Mittel können aus jeder legitimen Quelle stammen. Beispielsweise können Sie Bargeld verwenden, das Sie als Dividendenzins, als Geschenk oder aus Ihren regelmäßigen Ersparnissen für Ihren IRA-Beitrag erhalten, vorausgesetzt, Sie erhalten eine anrechenbare Entschädigung bis zu dem Betrag, den Sie für das Jahr beitragen.
Altersbegrenzung
Bis zum Erlass des Gesetzes über die Einrichtung jeder Gemeinde zur Verbesserung des Ruhestands (SECURE) Ende 2019 gab es eine Altersbeschränkung, bis zu der Sie einen Beitrag zu einem traditionellen IRA-Konto leisten konnten. Das war 70 1/2. Wenn Sie dieses Alter erreicht haben, können Sie nicht mehr zu einer traditionellen IRA beitragen. SECURE hat diese Altersbeschränkung aufgehoben und es gibt keine Altersbeschränkung mehr für ein traditionelles IRA-Konto. Dies trägt erheblich zum Ruhestand bei, da die Menschen länger leben und daher länger arbeiten.
Einsendeschluss
Steuererklärungsverlängerungen gelten nicht für Ihre IRA-Beiträge, mit Ausnahme der SEP-IRA-Beiträge. Dies bedeutet, dass Ihre Beiträge bis zum Fälligkeitsdatum Ihrer Steuererklärung, normalerweise dem 15. April, eingezahlt werden müssen. Ähnlich wie bei Ihrer Steuererklärung gilt das Datum des Poststempels als rechtzeitig. Wenn Sie Ihren Beitrag daher bis zum 15. April per Post senden, haben Sie die Frist eingehalten, auch wenn Ihr Finanzinstitut den Beitrag nach dem 15. April erhält.
Wenn Sie bei SEP-IRA eine Verlängerung der Steuererklärung beantragt haben, haben Sie bis zum Ende der Verlängerungsfrist Zeit, Ihren Beitrag zu leisten, unabhängig davon, wann Sie die Steuererklärung tatsächlich einreichen.
Militärpersonalausnahme
- Der letzte Tag, an dem Sie in einer Kampfzone dienen oder Ihren Qualifizierungsdienst außerhalb einer Kampfzone abschließen. Der letzte Tag, an dem Sie in einer Notoperation dienen.
Stellen Sie sicher, dass Ihr Finanzinstitut das Jahr kennt, für das Ihr Beitrag gilt, und fragen Sie nach den Dokumentationsanforderungen für Beiträge, die während Ihrer Verlängerungsperiode geleistet wurden.
Trinkgeld:
Die Quintessenz
Stellen Sie sicher, dass Sie die Teilnahmebedingungen erfüllen und für das Jahr, bevor Sie Ihren IRA-Beitrag leisten, eine anrechnungsfähige Vergütung erhalten haben. Um sicherzustellen, dass Ihr Beitrag für das richtige Steuerjahr eingezahlt wurde, überprüfen Sie Ihren Kontoauszug für den Monat, in dem der Betrag eingezahlt wurde. Es ist wahrscheinlicher, dass Finanzinstitute Verarbeitungsfehler korrigieren, wenn die Fehler frühzeitig erkannt werden. Erkundigen Sie sich vor allem bei Ihrem Steuer- und Finanzfachmann, ob ein Beitrag zu Ihrer IRA eine gute finanzielle Entscheidung für Sie ist.
