Im Allgemeinen sind 401 (k) Pläne und 403 (b) Pläne sehr ähnlich - beides sind beitragsorientierte Pensionspläne, die Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern anbieten. Der Hauptunterschied zwischen den beiden ist die Art des Arbeitgebers, der sie typischerweise sponsert, und die Investitionsmöglichkeiten. Der Plan 403 (b) wird Mitarbeitern von steuerbefreiten Organisationen wie gemeinnützigen Organisationen und öffentlichen Schulen angeboten. Und 401 (k) Pläne können sowohl von steuerbefreiten als auch von gewinnorientierten Organisationen angenommen werden.
Die zentralen Thesen
- 403 (b) Pläne können nur von gemeinnützigen Organisationen verabschiedet werden. 401 (k) Pläne können von jedem Arbeitgeber verabschiedet werden - steuerfrei und gewinnorientiert Mittel abheben. Ein wesentlicher Unterschied besteht darin, dass 401 (k) -Pläne Anlageoptionen anbieten können, die Aktien, Anleihen und Investmentfonds umfassen. Die Anlageoptionen für 403 (b) hängen von der Art des Kontos ab.
Wenn Ihr Arbeitgeber sowohl einen 401 (k) als auch einen 403 (b) anbietet, Ihr Arbeitgeber jedoch beides anbietet, können Sie wahlweise an einem oder beiden teilnehmen - sofern dies zulässig ist. Wenn Sie zu denen gehören, die die Wahl haben, müssen Sie die Einzelheiten der Funktionsweise der einzelnen Pläne und die wichtigsten Unterschiede, z. B. die Investitionsoptionen, kennen, um entscheiden zu können, was für Sie am besten geeignet ist. Gleiches gilt, wenn Sie für verschiedene Arbeitgeber arbeiten und auf beide Möglichkeiten zugreifen können.
401 (k) und 403 (b) Pläne: Die Ähnlichkeiten
Beides sind steuerlich begünstigte Altersvorsorgepläne. Gewinne und Erträge werden bis zur Entnahme steuerlich abgegrenzt. Für Roth-Konten, die ein zusätzliches Merkmal beider Arten von Plänen sein können, sind qualifizierte Ausschüttungen steuerfrei.
Die gewählten Beitragsaufschubgrenzen sind für jeden gleich. Im Jahr 2020 beträgt der maximal zulässige steuerlich latente Beitrag 100% der Entschädigung bis zu 19.500 USD, gegenüber 19.000 USD im Jahr 2019. Teilnehmer, die zum Jahresende mindestens 50 Jahre alt sind, können weitere 6.500 USD beisteuern (gegenüber 6.000 USD im Jahr 2019)., der als Aufholbeitrag bekannt ist. Das Beitragslimit ist gleich, unabhängig davon, ob Sie zu einem der beiden oder zu beiden beitragen.
Arbeitgeber können sich auch dafür entscheiden, übereinstimmende Beiträge und / oder nichtselektive Beiträge zu leisten, obwohl dies bei 403 (b) s weniger häufig ist als bei 401 (k) s.
Mitarbeiter müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllen, um Auszahlungen vornehmen zu können, z. B. für den Plan-Sponsor nicht mehr zu arbeiten oder das 59½. Lebensjahr zu erreichen. Abhebungen vor dem 59. Lebensjahr werden mit einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung geahndet, sofern keine Ausnahmeregelung gilt. Bei Erreichen des 59. Lebensjahres wird keine Strafe erhoben.
Beide Pläne können Angestellten Kredite anbieten, aber es liegt beim Arbeitgeber, ob er Kredite zur Verfügung stellt oder nicht.
Pläne 401 (k) und 403 (b): Die Unterschiede
Ein wesentlicher Unterschied zwischen den Plänen 401 (k) und 403 (b) sind die verfügbaren Investitionsoptionen. Während ein Arbeitgeber die Anlagemöglichkeiten unter 401 (k) einschränken kann, kann er eine breite Palette von Anlagen zulassen, einschließlich Aktien, Anleihen und Investmentfonds.
Für 403 (b) hängen die Anlageoptionen von der Art des 403 (b) -Kontos gemäß dem 403 (b) -Plan ab. Bei 403 (b) (1) handelt es sich um Annuitäten, bei 403 (b) (7) um Investmentfonds und bei 403 (b) (9) um kirchliche Pläne sind breitere Investitionsmöglichkeiten vorgesehen.
Ein bisschen Geschichte: Früher waren 403 (b) auf Renten beschränkt, auch als steuerlich geschützte Renten bekannt, aber diese Beschränkung wurde 1974 aufgehoben und erlaubte 403 (b) (7) Konten als Option. Diese 403 (b) (7) Konten sind normalerweise bei Maklerfirmen erhältlich.
Ein weiterer Unterschied besteht darin, dass 403 (b) Pläne zusätzliche Abfindungsbeiträge für Mitarbeiter mit 15 oder mehr Dienstjahren vorsehen, eine Option, die unter 401 (k) Plänen nicht verfügbar ist. Gemäß dieser Bestimmung können Sie, sofern dies nach dem 403 (b) -Plan zulässig ist, einen zusätzlichen Betrag von bis zu 3.000 US-Dollar pro Jahr beisteuern, wobei eine lebenslange Begrenzung von 15.000 US-Dollar gilt. Und im Gegensatz zu anderen Vorsorgeplänen müssen Sie nicht mindestens 50 Jahre alt sein, um diesen Vorteil nutzen zu können.
Was ist, wenn Ihnen beide Planarten angeboten werden?
