Was sind die Verlustkosten?
Die Verlustkosten, auch als reine Prämie oder reine Kosten bezeichnet, sind der Betrag, den ein Versicherer zur Deckung von Ansprüchen zahlen muss, einschließlich der Kosten für die Verwaltung und Untersuchung solcher Ansprüche. Die Verlustkosten werden zusammen mit anderen Faktoren zur Berechnung der Prämien herangezogen.
Verlustkosten aufschlüsseln
Eine der wichtigsten Aufgaben eines Versicherers besteht darin, die Höhe der zu berechnenden Prämie zu bestimmen. Die Versicherer müssen die historischen Abrechnungskosten, die als Verlustkosten des Versicherers bezeichnet werden, untersuchen. Bei den Verlustkosten handelt es sich um Zahlungen zur Deckung von Ansprüchen aus den versicherten Verträgen. Die Verlustkosten umfassen auch Verwaltungskosten im Zusammenhang mit der Untersuchung und Anpassung von Ansprüchen. Es sind daher die tatsächlichen Kosten, die zur Deckung eines Anspruchs erforderlich sind.
Bei Abschluss einer neuen Police verpflichtet sich der Versicherer, den Versicherungsnehmer von Verlusten freizustellen, die aus einem bestimmten Risiko resultieren. Im Gegenzug erhält der Versicherer vom Versicherungsnehmer eine Prämienzahlung. Ein Versicherer erzielt einen Gewinn, wenn die mit der Begleichung und Verwaltung eines Anspruchs verbundenen Kosten geringer sind als der Gesamtbetrag der vereinnahmten Prämien und der Kapitalrendite (ROI).
Während ein Versicherer den Satz auf mindestens den Höchstbetrag festlegen könnte, für den er haften könnte, zuzüglich der Verwaltungskosten, würde eine solche Strategie zu sehr hohen Prämien führen, die für potenzielle Kunden unattraktiv sind. Die Aufsichtsbehörden begrenzen auch die Gebühren, die ein Versicherer erheben kann. Der Versicherer verwendet statistische Modelle, um die Anzahl der Schäden zu schätzen, die er aufgrund von Ansprüchen gegen seine Policen zu erwarten hat. Diese Modelle berücksichtigen die Häufigkeit und den Schweregrad von Schadensfällen, die in der Vergangenheit abgewickelt wurden. Die Modelle umfassen auch die Häufigkeit und Schwere anderer Versicherungsunternehmen, die die gleichen Risikoarten abdecken. Der National Council on Compensation Insurance (NCCI) und andere Rating-Organisationen erheben und veröffentlichen Anspruchsinformationen, um sie zu versicherungstechnischen Zwecken zu verwenden.
Trotz der Raffinesse dieser Modelle handelt es sich bei den Ergebnissen nur um Schätzungen. Der mit einer Police verbundene tatsächliche Verlust kann erst nach Ablauf der Laufzeit der Police mit absoluter Sicherheit festgestellt werden. Da in den Verlustkosten nur Ansprüche und Verwaltungskosten im Zusammenhang mit der Untersuchung und Anpassung von Ansprüchen enthalten sind, müssen darüber hinaus Gewinne und andere Geschäftsausgaben wie Gehälter und Gemeinkosten berücksichtigt werden. Diese unternehmensspezifischen Anpassungen werden als Loss Cost Multiplikator (LCM) bezeichnet. Die mit dem Verlustkostenmultiplikator multiplizierten Verlustkosten entsprechen dem für die Deckung zu berechnenden gewünschten Satz.
