Roth Irak vs. traditionelles Irak: Was ist der Unterschied?

Inhaltsverzeichnis

• Ein IRA-Überblick
• Hauptunterschiede: Steuererleichterungen
• Hauptunterschiede: Einkommensgrenzen
• Hauptunterschiede: Verteilungsregeln
• Auszahlungen vor dem Ruhestand
• Besondere Überlegungen
• Die Quintessenz

Roth IRA Vs. Traditionelle IRA: Ein Überblick

Individuelle Rentenkonten (IRAs) sind steuerbegünstigte Mittel, die auf langfristige Ersparnisse und Investitionen ausgelegt sind - um ein Nest-Ei für das Leben nach der Karriere zu bilden. Während einige IRAs über den Arbeitsplatz verfügbar sind, sind die beiden gängigsten für den Eigenbedarf von Anlegern konzipiert: die 1974 gegründete traditionelle IRA und die 1997 eingeführte, nach ihrem Sponsor Sen benannte jüngere Cousine Roth IRA William Roth.

Diese Konten weisen zwar Gemeinsamkeiten auf, z. B. das steuerfreie Wachstum der darin enthaltenen Investitionen, sie unterscheiden sich jedoch in einigen wesentlichen Punkten, insbesondere im Hinblick auf Steuerabzüge (möchten Sie den IRS jetzt oder später schulden?), Die Verfügbarkeit von Mitteln und Zulassungsstandards.

Das Verständnis aller Unterschiede ist entscheidend für die Entscheidung, welche IRA die bessere Wahl für Sie ist.

Die zentralen Thesen

• Der Hauptunterschied zwischen Roth und traditionellen IRAs liegt in der zeitlichen Abstimmung ihrer Steuervorteile: Bei traditionellen IRAs ziehen Sie Beiträge jetzt ab und zahlen Steuern auf Abhebungen später; Mit Roth IRAs zahlen Sie jetzt Steuern auf Beiträge und erhalten später steuerfreie Abhebungen. Traditionelle IRAs funktionieren wie personalisierte Renten: Im Gegenzug für erhebliche Steuervergünstigungen beschränken und diktieren sie den Zugang zu Geldern. Roth IRAs funktionieren eher wie reguläre Anlagekonten, nur mit Steuervorteilen: Sie haben weniger Beschränkungen, aber auch weniger Pausen. Ob Sie glauben, dass Ihr jährliches Einkommen und Ihre Steuerklasse im Ruhestand niedriger oder höher sein werden, ist ein Schlüsselfaktor für die Auswahl der IRA.

Hauptunterschiede: Steuererleichterungen

Sowohl traditionelle als auch Roth-IRAs gewähren großzügige Steuervergünstigungen. Aber es ist eine Frage des Timings, wann Sie sie einfordern können.

Herkömmliche IRA-Beiträge sind für das Jahr, in dem Sie den Beitrag leisten, sowohl für staatliche als auch für bundesstaatliche Steuererklärungen steuerlich absetzbar. Infolgedessen werden Abhebungen - offiziell als Ausschüttungen bezeichnet - mit Ihrem Einkommensteuersatz besteuert, wenn Sie sie vornehmen, vermutlich im Ruhestand.

Beiträge zu traditionellen IRA senken in der Regel Ihr zu versteuerndes Einkommen im Beitragsjahr. Dies senkt Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) und hilft Ihnen möglicherweise, sich für andere Steueranreize zu qualifizieren, die Sie sonst nicht erhalten würden, wie beispielsweise die Steuergutschrift für Kinder oder den Zinsabzug für Studentendarlehen.

Bei Roth IRAs erhalten Sie keinen Steuerabzug, wenn Sie einen Beitrag leisten, sodass sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen in diesem Jahr nicht senken. Infolgedessen sind Ihre Auszahlungen im Ruhestand jedoch in der Regel steuerfrei. Sie haben die Steuerrechnung sozusagen im Voraus bezahlt, damit Sie nichts im Nachhinein schulden.

Mit anderen Worten, es ist das Gegenteil der traditionellen IRA.

Sie können sowohl einen Roth als auch einen traditionellen IRA besitzen und finanzieren (vorausgesetzt, Sie sind für jeden berechtigt). Ihre gesamten Einzahlungen auf allen Konten dürfen jedoch die IRA-Beitragsgrenze für dieses Steuerjahr nicht überschreiten.

Hauptunterschiede: Einkommensgrenzen

Jeder mit einem Verdienst, der jünger als 70½ Jahre ist, kann zu einer traditionellen IRA beitragen. Ob der Beitrag vollständig steuerlich absetzbar ist, hängt von Ihrem Einkommen ab und davon, ob Sie (oder Ihr Ehepartner, wenn Sie verheiratet sind) von einem vom Arbeitgeber finanzierten Altersvorsorgeplan wie 401 (k) gedeckt sind.

Roth IRAs haben keine Altersbeschränkungen, aber Einkommensbeschränkungen:

Für das Jahr 2019 müssen einzelne Steuerpflichtige beispielsweise ein modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) von weniger als 137.000 USD aufweisen, um einen Beitrag zu einer Roth IRA leisten zu können, wobei die Beiträge ab einem MAGI von 122.000 USD auslaufen. Ehepaare, die gemeinsam einreichen, müssen modifizierte AGIs von weniger als 203.000 USD haben, um zu einem Roth beizutragen. Die Beiträge laufen ab 193.000 USD aus.

Für 2020 müssen Singles einen MAGI von weniger als 139.000 US-Dollar haben, wobei die Beiträge ab einem MAGI von 124.000 US-Dollar auslaufen müssen. Verheiratete Paare müssen über modifizierte AGIs von weniger als 206.000 USD verfügen, um einen Roth-Beitrag leisten zu können. Die Beiträge werden ab 196.000 USD schrittweise gestrichen.

Hauptunterschiede: Verteilungsregeln

Ein weiterer Unterschied zwischen traditionellen und Roth IRAs liegt in Abhebungen. Bei herkömmlichen IRAs müssen Sie ab dem 70. Lebensjahr die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen - obligatorische steuerpflichtige Abhebungen eines bestimmten Prozentsatzes Ihrer Mittel -, unabhängig davon, ob Sie das Geld benötigen oder nicht. Das IRS bietet Arbeitsblätter zur Berechnung Ihrer jährlichen RMD an, die auf Ihrem Alter und der Größe Ihres Kontos basieren.

Roth IRAs haben keine vorgeschriebenen Mindestverteilungen: Sie müssen in keinem Alter Geld abheben - oder sogar während Ihres Lebens. Diese Eigenschaft macht sie zu idealen Vermögensübertragungsfahrzeugen.

Empfänger von Roth IRAs schulden keine Einkommenssteuer auf Abhebungen, obwohl sie gezwungen sind, Ausschüttungen vorzunehmen oder das Konto in eine eigene IRA einzubeziehen.

Hauptunterschiede: Auszahlungen vor der Pensionierung

Sie können die Strafe (aber nicht die Steuern) unter bestimmten Umständen vermeiden: Wenn Sie das Geld verwenden, um die Ausgaben für qualifizierte Erstkäufer (bis zu 10.000 USD) oder die Ausgaben für qualifizierte Hochschulbildung zu bezahlen. Nöte wie Behinderungen und bestimmte nicht erstattete Krankheitskosten sind möglicherweise ebenfalls von der Strafe befreit, aber Sie zahlen trotzdem Steuern auf die Verteilung.

Im Gegensatz dazu können Sie Beträge, die Ihren Roth IRA-Beiträgen entsprechen, jederzeit und aus jedem Grund straf- und steuerfrei abheben, auch noch vor dem 59. Lebensjahr.

Jetzt gelten andere Regeln, wenn Sie Einnahmen - Beträge, die über dem von Ihnen eingezahlten Betrag liegen - vom Roth abheben. Normalerweise würde man sich darauf einlassen. Wenn Sie Einnahmen abheben möchten, können Sie Steuern und die 10% ige Vorbezugsstrafe vermeiden, wenn Sie die Roth IRA seit mindestens fünf Jahren haben und mindestens einer der folgenden Umstände auf Sie zutrifft:

• Sie sind mindestens 59 ½ Jahre alt.Haben eine dauerhafte Behinderung.Die und das Geld wird von Ihrem Begünstigten oder Nachlass abgezogen.Verwenden Sie das Geld (bis zu einem Maximum von 10.000 US-Dollar auf Lebenszeit) für einen erstmaligen Kauf eines Eigenheims.

Wenn Sie das Konto seit weniger als fünf Jahren haben, können Sie die 10% ige Vorfälligkeitsentschädigung trotzdem vermeiden, wenn:

• Sie sind mindestens 59 ½ Jahre alt. Die Auszahlung ist auf eine Behinderung oder bestimmte finanzielle Schwierigkeiten zurückzuführen. Ihr Vermögen oder Begünstigter hat die Auszahlung nach Ihrem Tod vorgenommen. Sie verwenden das Geld (bis zu einem Maximum von 10.000 US-Dollar auf Lebenszeit) für eine erste Auszahlung Erwerb von Eigenheimen, Ausgaben für qualifizierte Ausbildung oder bestimmte medizinische Kosten.

Vergleichen von traditionellen und Roth-IRAs
Regeln	Roth IRA	Traditionelle IRA
Beitragsbeschränkungen für 2019	6.000 US-Dollar; 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.	2019: 6.000 USD; 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind
2020 Beitrag Grenzen	Wie 2019.	Wie 2019.
Einkommensgrenzen 2019	Teilnahmeberechtigt sind Single Tax Filer mit MAGIs von weniger als 137.000 US-Dollar (Ausstieg beginnt bei 122.000 US-Dollar). Ehepaare, die gemeinsam mit MAGIs einreichen, zahlen weniger als 203.000 US-Dollar (Ausstieg beginnt bei 193.000 US-Dollar).	Jeder mit Erwerbseinkommen kann einen Beitrag leisten, die steuerliche Absetzbarkeit basiert jedoch auf Einkommensgrenzen und der Teilnahme an einem Arbeitgeberplan.
2020 Einkommen Grenzen	Teilnahmeberechtigt sind Single Tax Filer mit MAGIs von weniger als 139.000 USD (Ausstieg beginnt bei 124.000 USD). Verheiratete Paare, die gemeinsam mit MAGIs einen Antrag von weniger als 206.000 US-Dollar stellen (Ausstieg beginnt bei 196.000 US-Dollar).	Wie 2019.
Altersbeschränkungen	Keine Altersbeschränkung für Beiträge.	Keine Beiträge erlaubt, nachdem der Steuerzahler 70½ Jahre alt geworden ist.
Steuergutschrift	Verfügbar für die Steuergutschrift des Sparers.	Verfügbar für die Steuergutschrift des Sparers.
Steuerliche Behandlung	Keine Steuerabzüge für Beiträge; steuerfreies Einkommen und Auszahlungen im Ruhestand.	Steuerabzug im Beitragsjahr; auf abhebungen geschuldete gewöhnliche einkommenssteuern.
Auszahlungsregeln	Beiträge können jederzeit steuerfrei und straffrei abgehoben werden. Fünf Jahre nach Ihrem ersten Beitrag und dem Alter von 59½ Jahren sind auch Entnahmen steuerfrei.	Ab einem Alter von 59½ Jahren sind Auszahlungen straffrei.
Erforderliche Mindestverteilung	Keine für Kontoinhaber. Kontonutzer unterliegen den RMD-Regeln.	Die Ausschüttung muss für den Kontoinhaber im Alter von 70 ½ Jahren beginnen. Begünstigte unterliegen ebenfalls den RMD-Regeln.
Zusätzliche Vorteile	Nach fünf Jahren können bis zu 10.000 US-Dollar an Einnahmen straffrei abgehoben werden, um erstmalige Ausgaben für Eigenheimkäufer zu decken. Vor Ablauf der Altersgrenze und der Wartezeit von fünf Jahren können qualifizierte Ausbildungs- und Härtefälle ohne Strafe abgesetzt werden.	Bis zu 10.000 USD straffreie Abhebungen zur Deckung der erstmaligen Ausgaben für Eigenheimkäufer. Qualifizierte Bildung und Härtefälle sind ebenfalls verfügbar.