Was ist SEC Form 5: Jährliche Aufstellung der Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren?
SEC-Formular 5: Jährliche Erklärung über Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren ist ein Dokument, das Unternehmensinsider bei der Securities and Exchange Commission (SEC) einreichen müssen, wenn sie in dem Jahr Transaktionen durchgeführt haben, die sie zuvor nicht über ein Formular 4 gemeldet haben. (Insider reichen Formular 4 ein, wenn eine wesentliche Änderung ihres Bestands eintritt.) Formular 5 hilft, illegalen Insiderhandel durch Offenlegung zu verhindern. Insiderhandel ist der Kauf oder Verkauf eines Wertpapiers durch jemanden, der Zugang zu wesentlichen nicht öffentlichen Informationen über das Wertpapier hat. Wenn der Insider den Handel tätigt, ohne dass die wesentlichen Informationen bekannt gegeben wurden, ist der Handel illegal.
Wer kann SEC Form 5: Jährliche Aufstellung der Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren einreichen?
Insider eines Unternehmens müssen ein Formular 5 einreichen, wenn sie im Berichtsjahr Sicherheitstransaktionen durchgeführt haben, die nicht zuvor auf einem SEC-Formular 4 gemeldet wurden. Als Insider gelten Geschäftsführer oder leitende Angestellte des Unternehmens sowie Personen oder Unternehmen, die mehr als 10% des Unternehmens besitzen. der stimmberechtigten Aktien eines Unternehmens.
Die Absicht des SEC-Formulars 5
Form 5 hilft, illegalen Insiderhandel durch Offenlegung zu verhindern. Im Juli 2018 befand eine Jury in Boston Schultz Chan und Songjiang Wang, die bei Akebia Therapeutics bzw. Merrimack Pharmaceuticals Inc. tätig waren, des Insiderhandels schuldig. Sowohl Chan als auch Wang bestritten die Anschuldigungen; Die Staatsanwaltschaft teilte jedoch mit, Wang habe Chan von 2013 bis 2014 firmeneigene Informationen zu Merrimacks positiven Arzneimittelstudien übermittelt, bevor das in Cambridge, Massachusetts, ansässige Unternehmen die Ergebnisse öffentlich bekannt gab. Mit diesem Wissen kauften Chan und seine Frau mehrere Aktien von Merrimack. In einem Fall verdiente das Paar 136.000 Dollar.
Während das Einreichen von Formular 5 den illegalen Insiderhandel nicht vollständig verhindern kann, ist dies ein Schritt, um Einzelpersonen und Organisationen rechenschaftspflichtiger zu machen.
So reichen Sie das SEC-Formular ein 5
SEC Form 5 erfordert Folgendes:
- Der Name und die physische Adresse der berichtenden PersonDer Name des Emittenten und der BörsentickerAuszug für das Geschäftsjahr des Emittenten (Monat / Tag / Jahr) Wenn es sich bei Formular 5 um eine Änderung handelt, das Datum, an dem das Originalformular eingereicht wurde (Monat / Tag / Jahr) Das Verhältnis der berichtenden Person (en) zum Emittenten (z. B. Verwaltungsratsmitglied, 10% -Eigentümer, leitender Angestellter oder sonstiges). Wenn dies eine Einzel- oder Sammelberichterstattung ist. Eine Liste der Wertpapiere, Transaktionstermine, als Ausführungstermine, Transaktionscodes, Höhe des Wertpapierbesitzes am Ende des Geschäftsjahres des Emittenten, ein Hinweis auf das direkte oder indirekte Eigentum und die Art des indirekten wirtschaftlichen Eigentums
Das Formular 5 ist auch mit dem SEC-Formular 3 verwandt, in dem alle Insider des Unternehmens erfasst werden. Jeder Insider eines Unternehmens muss spätestens 10 Tage nach seinem Eintritt in ein Unternehmen das Formular 3 einreichen.
Download SEC-Formular 5: Jährliche Aufstellung der Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren
Hier ist ein Link zu einem herunterladbaren SEC-Formular 5: Jährliche Erklärung über Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums an Wertpapieren.
Die zentralen Thesen
- Insider von Unternehmen müssen Formular 5 einreichen, wenn sie in dem Jahr Transaktionen durchgeführt haben, die sie zuvor nicht über ein Formular 4 gemeldet haben. Formular 5 hilft, illegalen Insiderhandel durch Offenlegung zu verhindern. Wenn ein Insider mit Informationen handelt, die nicht angekündigt wurden, ist der Handel illegal.
