Inhaltsverzeichnis
- Wie SS-Vorteile generiert werden
- Aktienorientierte Szenarien
- Steuerliche Konsequenzen
- Ein bescheidener Vorschlag
- Die Quintessenz
Die Beziehung zwischen der Börse und Ihrem monatlichen Sozialversicherungsscheck sollte Ihnen einleuchten. In bestimmten begrenzten Situationen können beträchtliche Anlagegewinne aus dem Markt Ihre Leistungen mindern oder dazu führen, dass sie steuerpflichtig werden. Wie bei den meisten Anlageberatungen tragen eine sorgfältige Planung und ein gründliches Verständnis der Regeln dazu bei, dass Ihre Nutzenprüfungen nicht nachlassen.
Die zentralen Thesen
- Die Sozialversicherung investiert keinen ihrer Fonds in die Börse, sodass sich Kursschwankungen nicht direkt auf die Leistungen auswirken. Ein boomender Aktienmarkt kann die Einnahmen Ihres persönlichen Altersportfolios erhöhen und Ihre Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig machen und diese somit reduzieren Wenn Sie die Sozialversicherung vor Erreichen des vollen Rentenalters in Anspruch nehmen und nicht qualifizierte Mitarbeiter-Aktienoptionen ausüben, können Ihre Leistungen möglicherweise weiter gekürzt werden.
Wie Sozialversicherungsleistungen generiert werden
Zunächst einige Grundlagen. Ihre Leistungen werden aus den Reserven des Sozialversicherungsfonds gezahlt. Das Geld im Treuhandfonds (der eigentlich aus zwei Fonds besteht: dem Treuhandfonds für Alters- und Hinterbliebenenversicherungen und dem Treuhandfonds für Invaliditätsversicherungen) stammt aus Lohnsteuern, die von Arbeitnehmern und Arbeitgebern erhoben werden (Sie erinnern sich an die mit „FICA-Abzüge“ gekennzeichnete Kategorie auf Ihrem Konto) Stub bezahlen). Selbstständige zahlen ebenfalls einen Beitrag in Form der Selbstständigensteuer. Ihre Leistungen werden also aus Beiträgen von Arbeitnehmern finanziert, zusammen mit den Einnahmen aus diesen Beiträgen und der Bundeseinkommensteuer.
Der Treuhandfonds für soziale Sicherheit hat jedoch keinen direkten Bezug zur Börse. Nach Auszahlung aller Leistungen verbleibende Gelder werden täglich in Staatsanleihen mit Sonderemissionen angelegt. Sie ähneln US-Staatsanleihen, werden jedoch nicht öffentlich gehandelt. Diese verzinslichen Anleihen sind eine Form von Schuldverschreibungen, die aus zukünftigen FICA-Steuereinnahmen zu zahlen sind.
Aktienorientierte Szenarien
Ihre individuellen Sozialversicherungsleistungen werden in etwa so festgelegt, wie eine leistungsorientierte Altersvorsorge funktioniert. Der Betrag, den Sie erhalten, hängt zum Teil davon ab, wie lange Sie gearbeitet haben und wie viel Sie während Ihres Arbeitslebens verdient haben. Keine der Berechnungen, mit denen Sie Ihren Nutzen bestimmen, hat etwas mit dem Aktienmarkt, dem Rentenmarkt oder dem Leitzins zu tun.
Es gibt jedoch eine Möglichkeit, wie sich die Börse auf Ihre Sozialversicherungsleistungen auswirken kann. Dieses Szenario würde auftreten, wenn Sie sich dafür entscheiden, diese Leistungen vor dem vollen Rentenalter in Anspruch zu nehmen und gleichzeitig nicht qualifizierte Mitarbeiter-Aktienoptionen (NSOs) auszuüben. Gewinne, die durch die Ausübung dieser Optionen erzielt werden, gelten als Arbeit oder als verdientes Einkommen. Wenn Ihr gesamtes Arbeitseinkommen für das Jahr, einschließlich des Gewinns aus dem Verkauf von NSOs, die gesetzliche Grenze überschreitet, werden Ihre Leistungen für jeweils 2 USD über der Grenze um 1 USD gekürzt.
Dies gilt jedoch nur für nichtstaatliche Organisationen. Gewinne aus ausgeübten Aktienoptionen, die auf dem freien Markt gekauft wurden, oder aus vom Arbeitgeber gewährten Incentive-Aktienoptionen (ISOs) gelten als Kapitalgewinne und nicht als verdiente Vergütung. Insofern haben sie keine Auswirkungen auf Ihre Leistungen, solange Sie diese Optionen mindestens ein Jahr lang gehalten haben.
Steuerliche Konsequenzen
Sobald Sie das volle Rentenalter erreicht haben, wirkt sich unabhängig von der Quelle kein Einkommen mehr auf die Höhe Ihrer Sozialversicherungsleistungen aus. Wenn jedoch in irgendeinem Alter Ihr gesamtes meldepflichtiges Einkommen (einschließlich Zinszahlungen, Dividenden, Aktienoptionen, Kapitalgewinne und anderer anlagebezogener Posten) einen bestimmten Betrag übersteigt, kann ein Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen als steuerpflichtig angesehen werden. Ironischerweise könnte ein großartiges Jahr für den Markt und Ihr Portfolio Ihre Vorteile effektiv reduzieren, indem Steuern auf sie erhoben werden.
Andere Faktoren, einschließlich des Alters, ab dem Sie Leistungen beziehen, Ihrer Arbeitserfahrung und des zusätzlichen Einkommens, das Sie während der Inanspruchnahme von Leistungen erhalten, können sich direkt oder indirekt auf Ihr Endergebnis der sozialen Sicherheit auswirken. Wenn Sie eine staatliche Rente erhalten, kann dies zu einer Kürzung Ihrer Leistungen durch die staatliche Rentenversicherung (GPO) oder die Regelung zur Beseitigung von Unfällen (WEP) führen.
Wenn Vorschläge erfolgreich sind, die es der Regierung oder einzelnen Mitarbeitern ermöglichen, Sozialversicherungsfonds in Aktienmärkte zu investieren, wirkt sich die Börsenperformance auf jeden Fall auf Ihre Leistungen aus.
Ein bescheidener Vorschlag
Grundsätzlich ist das Engagement der sozialen Sicherheit (und Ihres als Leistungsempfänger) an der Börse ziemlich begrenzt. Ironischerweise könnte sich das ändern.
Die bekannte und allgemein bekannte Finanzierungskrise, die den Treuhandfonds für soziale Sicherheit umgibt - die Befürchtung, dass die soziale Sicherheit bankrott gehen wird, insbesondere, wenn der Großteil der großen Babyboomer-Generation in den Ruhestand geht und mit dem Sammeln beginnt - hat viele Diskussionen über die Suche nach besseren Wegen ausgelöst das Programm zu finanzieren. Ein Vorschlag besteht darin, den gesamten Treuhandfonds der sozialen Sicherheit oder einen Teil davon in die Aktienmärkte zu investieren. Ein anderes Argument spricht dafür, einzelnen Arbeitnehmern zu gestatten, ihre gesamten oder einen Teil ihrer FICA-Beiträge in Instrumente ihrer Wahl zu investieren.
Während einige Beobachter darauf bestehen, dass die soziale Sicherheit in den Markt investieren oder dies den Mitarbeitern gestatten muss, um die höheren Renditen zu nutzen, die möglich wären, warnen andere, dass eine Beteiligung an der Börse keinen Unterschied machen würde und könnte in der Tat ein Gefahrenelement einfügen, falls der Markt zusammenbricht oder eine längere Bärenperiode eintritt. Vermutlich wäre der Treuhandfonds ein konservativer Investor, der sich für die sichersten Blue-Chip-Aktien entscheidet, aber bei Anlagen in Aktien besteht immer ein gewisses Risiko.
Die Quintessenz
Wenn Sie befürchten, dass Börseneinbrüche Ihre Sozialversicherungsleistungen beeinträchtigen könnten, lautet die kurze Antwort Nein. Zum größten Teil kann man mit Recht sagen, dass die Wertentwicklung der Börse keine direkten Auswirkungen auf Ihre Sozialversicherungsleistungen hat.
Sollte der Treuhandfonds für soziale Sicherheit anfangen, in die Börse zu investieren oder den Arbeitnehmern die Möglichkeit geben, dies mit ihren Beiträgen zu tun, bestünde kein Zweifel daran, dass die Marktergebnisse gut oder schlecht wären Auswirkungen auf die Leistungen der sozialen Sicherheit haben. Es gibt zwar keine konkreten Pläne dafür, aber die Möglichkeit kann Sie daran erinnern (als ob Sie eines benötigen würden), dass Sie auch Ihre eigenen Altersvorsorgekonten haben sollten und sich nicht nur auf ein staatliches Notgroschen verlassen sollten.
