Was ist ein Überschussbeteiligungsvertrag?
Ein Überschussbeteiligungsvertrag ist ein Rückversicherungsvertrag, bei dem der Zedentenversicherer eine feste Versicherungshaftung behält und der Rückversicherer die Verantwortung für das, was übrig bleibt, übernimmt. Überschussbeteiligungsverträge gelten als anteilige Verträge und werden am häufigsten für Sachversicherungen verwendet.
Überschussbeteiligungsvertrag erklärt
Ein Versicherungsunternehmen zieht in der Regel einen Überschussaktienvertrag in Betracht, wenn es eine neue Police abschließt. Mit dem Abschluss neuer Verträge verpflichtet sich die Versicherungsgesellschaft, den Versicherungsnehmer bis zu einer bestimmten Deckungssumme zu entschädigen, und erhält im Gegenzug eine Prämie. Ein Versicherer kann einen Teil seiner Risiken (und Prämien) an einen Rückversicherer abtreten, um seine Gesamtverbindlichkeiten zu reduzieren und Kapazitäten für das Eingehen neuer Verträge freizugeben. Wie viel Risiko der Rückversicherer eingeht und unter welchen Bedingungen, ist im Rückversicherungsvertrag geregelt.
In einem Überschussbeteiligungsvertrag behält der Zedentenversicherer Verbindlichkeiten bis zu einem bestimmten Betrag, der als Linie bezeichnet wird, bei, wobei alle verbleibenden Verbindlichkeiten an den Rückversicherer abgetreten werden. Der Rückversicherer ist somit nicht an allen Risiken beteiligt, sondern nur an den Risiken, die über dem vom Versicherer zurückbehaltenen Wert liegen, wodurch sich diese Art der Rückversicherung von der Quotenrückversicherung unterscheidet. Das Gesamtrisiko, das ein Rückversicherungsvertrag als Kapazität bezeichnet, wird in der Regel in Form eines Vielfachen der Linien des Versicherers ausgedrückt.
Überschussverträge haben in der Regel eine ausreichende Kapazität, um mehrere Linien abzudecken. In einigen Fällen kann jedoch nicht die gesamte zu versichernde Summe durch einen einzelnen Rückversicherungsvertrag abgedeckt werden. In diesem Fall muss der Zedentenversicherer entweder den verbleibenden Betrag selbst tragen oder einen zweiten Rückversicherungsvertrag abschließen. Dies kann durch den Abschluss eines zweiten (oder dritten) Überschussvertrages erreicht werden.
Stellen Sie sich zum Beispiel eine Sachversicherungsgesellschaft vor, die Verträge mit einer Deckungssumme von 500.000 USD abschließt und Verbindlichkeiten in Höhe von 100.000 USD als Sparte behalten möchte. Die verbleibenden Verbindlichkeiten in Höhe von 400.000 USD werden an den Rückversicherer abgetreten. Die 400.000 US-Dollar entsprechen dem Betrag, der durch den Überschussaktienvertrag gedeckt ist.
Vorteile der Rückversicherung
Die Vertragsrückversicherung sichert sich gegen übermäßige Verluste ab und gibt dem Zedenten mehr Sicherheit für Eigenkapital und Zahlungsfähigkeit sowie mehr Stabilität, wenn ungewöhnliche oder größere Ereignisse eintreten. Mit der Rückversicherung kann ein Versicherer auch Verträge abschließen, die ein größeres Risikovolumen abdecken, ohne die Kosten für die Deckung seiner Solvabilitätsspannen oder den Betrag, um den das Vermögen des Versicherungsunternehmens zum beizulegenden Zeitwert seine Verbindlichkeiten und sonstigen Verbindlichkeiten übersteigt, übermäßig zu erhöhen vergleichbare Verpflichtungen. " Tatsächlich stellt die Rückversicherung den Versicherern im Falle außergewöhnlicher Verluste erhebliche liquide Mittel zur Verfügung.
