Das Ergebnis eines großen Reichtums ist der Wunsch, so viel wie möglich in der Familie zu halten, indem Vermögenswerte an zukünftige Generationen weitergegeben werden. Lebensversicherungen sind eine beliebte Möglichkeit für die Reichen, ihren Nachsteuer-Wohlstand zu maximieren und mehr Geld an die Erben weiterzugeben. Hier erfahren Sie, wie und warum Versicherungen helfen.
Die zentralen Thesen
- Lebensversicherung kann ein nützliches Finanzinstrument für Unternehmer sein. Es ist legal, mehrere Lebensversicherungen zu besitzen. Lebensversicherungen werden nicht als Teil eines Nachlasses gezählt und werden nicht von der Bundesregierung besteuert. Eine Lebensversicherung kann verkauft werden für seinen Barwert.
Steuergesetze begünstigen Versicherung
Das Steuerrecht gewährt Lebensversicherungsprämien und Steuervorteile und ermöglicht es den Reichen, ihr Vermögen zu schützen. Der Erlös aus der Lebensversicherung ist für den Begünstigten steuerfrei. Wohlhabende Menschen wollen nicht, dass ihr Tod ein finanzielles Dickicht für ihre Erben ist, daher ist die Sterbegeldzahlung ein wichtiger Bestandteil jeder Lebensversicherungsstrategie. Die Lebensversicherung bietet aber noch weitere Vorteile.
Versicherungsnehmer mit einem Vermögen von 11, 4 Mio. USD oder weniger (oder 22, 8 Mio. USD für Paare) können diesen Betrag ihren Begünstigten überlassen, ohne Nachlasssteuern zahlen zu müssen, da dies laut IRS die Grenzen für 2019 sind. Aber was ist mit Einzelpersonen oder Paaren, deren Anwesen mehr wert sind als die Grenzen? Mit dem Erlös einer großen Lebensversicherung können die Erben eine Steuerbescheinigung für diejenigen vermögenden Privatpersonen bezahlen, deren Vermögen die Schwelle der Erbschaftssteuerbefreiung überschreitet.
Versicherungsprämien unterliegen auch nicht der Erbschaftssteuer. Wenn beispielsweise eine vermögende Person 500.000 USD für eine Lebensversicherung in Höhe von 2 Millionen USD ausgibt, wird diese anfängliche Prämienzahlung aus dem Nachlass gezahlt und nicht besteuert. Um die Versicherungsprämie anders zu betrachten, der Wert nach Steuern der 500.000 USD beträgt 300.000 USD. Für 200.000 USD (500.000 USD Prämienbetrag - 300.000 USD Erbschaftssteuer) erhält die Familie eine garantierte Auszahlung der Lebensversicherung in Höhe von 2 Mio. USD. Das ist eine garantierte Rendite auf die Prämienzahlung.
Eine Sterbegeldleistung ist ein steuerfreies Guthaben, das an Begünstigte weitergegeben werden kann.
Unternehmer sollten es auf jeden Fall haben
Wenn ein Unternehmer ein Unternehmen mitbesitzt, kann die Lebensversicherung im Falle des plötzlichen Todes eines Eigentümers eine Kauf- / Verkaufsvereinbarung finanzieren. Ein Familienunternehmen profitiert von einer Schlüsselpersonenversicherung. Dies ist eine Versicherung für die Hauptperson in einem kleinen Unternehmen, normalerweise für den Eigentümer, den Gründer oder die wichtigsten Angestellten.
Diese Richtlinie schützt das Unternehmen vor dem Untergang, falls Schlüsselpersonal weitergegeben wird, bevor ein Ersatz vorhanden ist. Ein zusätzlicher Vorteil dieser Art von Versicherungspolicen besteht darin, dass die Prämien in der Regel als Betriebsausgaben abzugsfähig sind.
Lebensversicherung als Vermögenswert
Lebensversicherung ist mehr als eine Sterbegeldleistung. Je nach Art der Versicherung kann sie einen Barwert oder einen inneren Wert haben. Wenn die Versicherung nicht mehr benötigt wird, kann sie als Lebensversicherung verkauft werden.
Ordnungsgemäß strukturierte Lebensversicherungen können stabile steuerfreie Dividenden bieten. Obwohl nicht garantiert, gibt es viele Versicherungsunternehmen seit bis zu einem Jahrhundert. Der Barwert in der Police erhöht sich ebenfalls und kann als Ihre eigene Privatbank für eine Vielzahl von einkommensschaffenden Aktivitäten verwendet werden.
Schließlich ist mit der Lebensversicherung Ihr Sterbegeld unabhängig von Ihrer zukünftigen Gesundheit garantiert. Dies ist eine wichtige langfristige Sicherheit für die Familie und die Erben des Versicherungsnehmers.
Lebensversicherungsstrategien
Es stehen verschiedene Versicherungsszenarien zur Auswahl. Das Recht kann zum Beispiel davon abhängen, wie Ihre derzeitige Pensionskasse besteuert wird. Betrachten Sie diese drei Beispiele:
Vorsorgeplan Fonds Lebensversicherungsstrategie
Vorsorgefonds für vermögende Privatpersonen - sowohl IRAs als auch 401 (k) - werden zweimal besteuert: Zuerst als Einkommen und dann mit einer Nachlasssteuer. James hat 900.000 US-Dollar in seiner IRA. Um zu vermeiden, dass ein großer Teil seiner IRA nach seinem Tod an Onkel Sam verloren geht, kauft James mit seinen 900.000 US-Dollar eine Second-to-Die-Versicherung. Nach James 'Tod erhält seine Frau die steuerfreie Leistung in Höhe von 3 Millionen US-Dollar.
Übertragen Sie die aktuelle Lebensversicherung mit einer Rückkaufswertrichtlinie, um das Sterbegeld zu erhöhen
Kevin hatte eine 10-jährige Second-to-Die-Versicherung im Wert von 850.000 USD mit einer Sterbegeldsumme von 1, 53 Millionen USD abgeschlossen. Sein Berater empfahl ihm einen steuerfreien Versicherungspolicentausch. Die neue Police hatte eine erhöhte Sterbegeldsumme von 3, 48 Millionen US-Dollar und es gab keine Auslagen.
Die Zwei-Stufen-Renten-Taktik
Sarah kauft für 1 Million US-Dollar eine sofortige Rente auf Lebenszeit, die 43.843 US-Dollar pro Jahr kostet, solange Sarah und ihr Ehemann am Leben sind. Als nächstes verwendet Sarah die jährliche Auszahlung von 43.843 USD, um eine 5, 68-Millionen-USD-Second-to-Die-Police zu finanzieren. Im Wesentlichen wandelte Sarah 600.000 US-Dollar, den Wert nach Steuern von ursprünglich 1 Million US-Dollar, in 5, 68 Millionen US-Dollar um. Schließlich sind sowohl die Renten- als auch die Sterbegeldleistungen garantiert.
Die Quintessenz
Ein Finanzberater ist wichtig, wenn es darum geht, intelligente Versicherungsstrategien für vermögende Kunden zu untersuchen. Diese Leute haben ein beneidenswertes Problem - sie verwalten, bewahren und vermehren Wohlstand. Eine richtig strukturierte Lebensversicherung kann ihnen bei all diesen Zielen helfen.
