Gebührenbasierte Konten, auch als Wrap- oder Managed-Konten bezeichnet, erfreuen sich zunehmender Beliebtheit. Sie haben eine Pauschalgebühr, die das Problem des Überhandels durch provisionshungrige Makler beseitigt. Wenn Ihr Altersguthaben jedoch im Rahmen eines Wickelgebührenprogramms verwaltet wird, müssen Sie überlegen, ob Sie die Gebühr aus Ihrem Altersguthaben oder aus eigener Tasche zahlen sollten.
Die Auswirkungen auf Ihren Kontostand
Ihre erste Überlegung ist, wie die Zahlung der Gebühr aus Ihrem Kontostand die Rendite Ihrer Investitionen verringert.
Diese Wickelgebühren reduzieren Ihren Kontostand. Dies reduziert wiederum den Betrag der Vermögenswerte, die weiterhin steuerlich abgegrenzt werden, wenn es sich um eine traditionelle IRA handelt, oder steuerfrei, wenn es sich um eine Roth-IRA handelt. Im Laufe der Zeit kann diese Reduzierung des Kontostands erhebliche Auswirkungen auf die Gesamtleistung Ihrer Altersguthabenanlagen haben.
Das langfristige Zahlen von Wickelgebühren von Ihrem Konto kann sich erheblich auf Ihre Altersvorsorge auswirken.
Angenommen, Sie haben ein Wickelkonto, das eine Rendite von 10% erzielt und eine Gebühr von 1% berechnet. Indem Sie Ihre Wrap-Gebühren von Ihrem Rentenkonto abzahlen, verringern Sie die Rendite Ihrer Investition über einen Zeitraum von fünf Jahren um 8%.
Die folgende Grafik veranschaulicht diesen Rückgang. Sie zeigt die jährliche Renditedifferenz über einen Zeitraum von fünf Jahren für einen Investor, der mit einem IRA-Kontostand von 1 Million USD beginnt, eine jährliche Rendite von 10% erzielt und eine Wrap-Gebühr von 1% pro Jahr zahlt. Sie können sehen, wie dramatisch sich diese 1-prozentige Gebühr auf die jährliche Rendite auswirkt.
In diesem Beispiel beträgt die Gesamtdifferenz des Altersguthabenkontos nach fünf Jahren 71.851 USD, und der Betrag erhöht sich jedes Jahr danach.
Der Nachteil der Auszahlung aus eigener Tasche
Als Nächstes möchten Sie die möglichen steuerlichen Auswirkungen von Auszahlungen kennen, dh, Sie möchten Geld verwenden, das bereits der Einkommenssteuer unterliegt, um die Gebühren zu zahlen.
In dem in Tabelle 1 gezeigten Beispiel führt die Auszahlung aus eigener Tasche zu einer Erhöhung des Kontostands um 71.851 USD.
Wenn dieser Betrag jedoch irgendwann vom Rentenkonto abgebucht wird, unterliegt er der Einkommensteuer zu Ihrem geltenden Steuersatz, sofern es sich um ein traditionelles Konto und nicht um ein Roth-Konto handelt. Der höhere Kontostand würde mehr Steuern schulden.
Die Antwort hängt also weitgehend von der Art der IRA ab, die Sie in der Verpackung haben. Wenn das Konto eine Roth IRA ist, ist der ausgeschüttete Betrag steuerfrei. Das Bezahlen aus eigener Tasche scheint die vorteilhaftere Option zu sein. Bei traditionellen Rentenkonten ist dies möglicherweise nicht der Fall.
Die zentralen Thesen
- Wenn Sie die Wickelgebühr aus eigener Tasche bezahlen, gehen Sie vorsichtig vor. Sie müssen sicherstellen, dass die Zahlung nicht als Beitrag zum Konto gewertet wird. Erkundigen Sie sich bei Ihrem Kontoprovider nach der korrekten Vorgehensweise.
Ist es erlaubt
Eine langjährige Debatte darüber, ob Wrap-Gebühren aus eigener Tasche gezahlt werden können, befasste sich das IRS mit dem Private Letter Ruling (PLR) 200507021.
Im Mittelpunkt der Debatte stand die Frage, ob Provisionen (die Teil einer Abschlussgebühr sind) für ein Rentenkonto aus eigener Tasche gezahlt werden könnten. Die Debatte stellte auch die Frage, ob eine solche Zahlung nach den geltenden aufsichtsrechtlichen Richtlinien als Beitrag zum Rentenkonto behandelt würde.
In PLR 200507021 gelangte das IRS zu dem Schluss, dass eine Zahlung der Abschlussgebühr nicht als Beitrag zum Altersvorsorgekonto behandelt wird.
Infolge dieser PLR tun dies jetzt viele Anbieter von Altersvorsorgedienstleistungen, die zögerten, die Zahlung von Wickelgebühren aus eigener Tasche zuzulassen. Wenn Sie ein Wickelkonto führen, wenden Sie sich an Ihren Diensteanbieter, um deren Position in dieser Angelegenheit zu ermitteln.
Das IRS erlaubte zwar die Auszahlung der Wrap-Gebühr aus eigener Tasche unter PLR 200507021, behandelte jedoch nicht die bestehende Regel, wonach die Rückerstattung von Gebühren, die vom Rentenkonto gezahlt wurden, nicht zulässig war. Wenn Sie Ihre Wickelgebühr aus eigener Tasche bezahlen möchten, erkundigen Sie sich bei Ihrem Altersvorsorgeanbieter, ob dieser einen Abrechnungsservice oder eine andere Möglichkeit anbietet, mit der Sie die Gebühr bezahlen können, bevor sie von Ihrem Altersvorsorgekonto abgebucht wird.
Ein Beispiel für die Verwendung von Wrap-Gebühren
Wenn Ihr Provider einen Abrechnungsservice anbietet, erhalten Sie im Allgemeinen eine Rechnung über Ihre Verpackungsgebühr, die eine Frist enthält, innerhalb der die Zahlung erfolgen muss. Wenn Sie Ihre Zahlung nicht innerhalb der angegebenen Frist leisten, wird die Gebühr in der Regel von Ihrem Alterskonto abgebucht. Wenn Sie Ihre Gebühr nach Abbuchung der Zahlung überweisen, gilt die Zahlung als Beitrag, der dem geltenden Limit unterliegt.
Der 45-jährige John sandte seinem IRA-Anbieter einen Scheck über 5.000 US-Dollar für seine Wrap-Gebühr zu, der ihn nach der Belastung von Johns IRA bereits erhalten hatte. Da die Zahlung nach Abbuchung der Gebühr eingegangen ist, hat der IRA-Anbieter den Scheck als IRA-Beitrag hinterlegt.
John hatte jedoch bereits einen Beitrag von 4.000 US-Dollar zu seiner IRA geleistet. Die verspätete Zahlung in Höhe von 5.000 USD führte zu einem Selbstbehalt.
Bei der Entscheidung, ob Sie Ihre Abschlussgebühr von Ihrem Altersguthaben zahlen sollten, ist der Hauptfaktor, der zu berücksichtigen ist, die Auswirkung auf die Anlagerendite.
