Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen leisten. Wenn Ihr Einkommen jedoch von Monat zu Monat oder von Jahr zu Jahr variiert, ist es schwierig, die Höhe der zu zahlenden Steuern pro Quartal zu bestimmen. Sie möchten nicht so viel einschicken, dass Ihre täglichen Ausgaben darunter leiden, oder zu wenig, dass Sie zum Zeitpunkt der Steuererklärung eine schockierende Steuererklärung erhalten - plus Unterzahlungsstrafen, die Sie sich nicht leisten können.
Wenn Sie mindestens eine dieser Methoden zur Berechnung Ihrer vierteljährlichen geschätzten Steuerzahlungen anwenden, können Sie das Risiko von Strafen und Budgeteinbußen minimieren. (Weitere Informationen finden Sie unter 10 Steuervorteile für Selbstständige .)
- Richten Sie Ihre Zahlungen an den Einnahmen des letzten Jahres aus
Sie können die Zahlung einer Strafe vermeiden, indem Sie mindestens den gleichen Betrag zahlen, den Sie im letzten Jahr gezahlt haben - wenn Sie selbstständig waren. Sie finden die Gesamtsteuer, die Sie für die Steuererklärung des letzten Jahres gezahlt haben. Um diese Strategie anzuwenden, teilen Sie die Steuern des letzten Jahres in vier gleiche Zahlungen und senden Sie sie bis zu den vierteljährlichen Fälligkeitsterminen des IRS ein: 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar. Sie haften weiterhin für Steuerdifferenzen zwischen diesem Jahr und dem Zu guter Letzt zahlen Sie jedoch keine Unterzahlungsstrafe. Nehmen wir beispielsweise an, Sie haben im vergangenen Jahr Steuern in Höhe von 4.000 US-Dollar gezahlt. Sie überweisen in diesem Jahr vier gleiche Zahlungen in Höhe von 1.000 USD. Sie berechnen Ihre Steuern Ende dieses Jahres auf 5.500 USD. Sie können dem IRS einen Scheck über die Differenz von 1.500 USD senden, ohne eine Strafe zu zahlen.
Sie sollten beachten, dass Sie keine Strafe erhalten, wenn Sie im Vorjahr nicht selbstständig waren, wenn Sie vor der Steuererklärung keine Zahlungen getätigt haben. Sie können wählen, wie viel Sie das ganze Jahr über einreichen möchten. Beachten Sie jedoch, dass Sie am Ende des Jahres möglicherweise eine hohe Steuerrechnung haben, wenn Sie nicht genug einreichen. (Weitere Informationen finden Sie unter Die einfache Steuermathematik von Roth-Umrechnungen .)
Holen Sie sich Hilfe, wenn Sie zum ersten Mal selbstständig sind
Wenn Sie es nicht gewohnt sind, das ganze Jahr über Ihr eigenes Steuergeld einzusenden, sollten Sie mit einem Freund sprechen, der selbstständig ist, oder einen Buchhalter beauftragen, Ihre Steuern für Sie zu verwalten. Sie können Ihnen dabei helfen, herauszufinden, wie viel Sie bezahlen und was Sie abziehen müssen, um die besten und genauesten Ergebnisse zu erzielen. (Weitere Informationen finden Sie unter Crunch-Nummern, um den idealen Buchhalter zu finden.) Verwenden Sie eine separate Kreditkarte oder ein Girokonto für Geschäftsausgaben
Richten Sie bestimmte Bankkonten oder Kreditkartenkonten für Ihre Geschäftsausgaben ein. Dies hilft Ihnen bei der Addition der Geschäftsausgaben, die Sie von Ihrem Einkommen abziehen. Warum ist das einfacher als Quittungen alleine zu behalten? Nehmen wir an, Sie verlieren ein oder zwei Belege. Sie müssen alle Kontoauszüge Ihrer Kreditkarte und Ihres Bankkontos durchsehen, um den Betrag zu ermitteln, den Sie zu Ihren gesamten Geschäftsausgaben hinzufügen müssen. Wenn sich jedoch alle Transaktionen auf einem oder zwei Bank- oder Kreditkartenkonten befinden, können Sie Ihre Ausgaben bei Bedarf leicht ermitteln.
Behalten Sie eine laufende Liste Ihrer Einnahmen
Sie bekommen einen Schock, wie viel Steuern Sie am Ende des Jahres schulden, wenn Sie Ihr Einkommen nicht immer aktuell halten. Berechnen Sie Ihr Einkommen am Ende eines jeden Quartals und bestimmen Sie anhand dessen, ob Sie Ihre vierteljährlichen Zahlungen neu berechnen sollten. Verlassen Sie sich nicht nur auf das, was Sie zu Beginn des Jahres erwartet hatten. Verwenden Sie das Arbeitsblatt 1040ES des IRS, um die Zahlungen zu schätzen
Der beste Weg, um Ihre vierteljährlichen Zahlungen zu schätzen, wenn sich Ihr Einkommen jährlich ändert, ist die Verwendung des Arbeitsblatts 1040ES, das auf der IRS-Website verfügbar ist. Dieses Arbeitsblatt führt Sie durch die Berechnung Ihrer voraussichtlichen Steuerschuld unter Berücksichtigung bestimmter Abzüge, die Sie möglicherweise geltend machen können. Sie können dieses Arbeitsblatt vor jeder vierteljährlichen Steuerzahlung erneut ausfüllen, wenn sich Ihr Einkommen ändert. Nehmen wir zum Beispiel an, zu Beginn des Jahres werden Sie schätzungsweise 40.000 US-Dollar verdienen. Sie rechnen also mit einem Gewinn von 10.000 US-Dollar pro Quartal. Das Geschäft zieht jedoch im zweiten Quartal wieder an, und Sie haben jetzt Grund zu der Annahme, dass Sie bis zum Jahresende 70.000 US-Dollar verdienen werden. Füllen Sie das Arbeitsblatt erneut aus, subtrahieren Sie den Betrag, den Sie im ersten Quartal gezahlt haben, und dividieren Sie dann Ihre verbleibende erwartete Steuerschuld durch drei, um Ihre Zahlungen für die verbleibenden drei Quartale zu bestimmen.
Überschätzen Sie Zahlungen immer, zumindest ein wenig
Steuerliche Sanktionen können teuer sein. Der Betrag, den Sie von dem Tag an, an dem Ihre vierteljährliche Zahlung fällig ist, bis zu dem Tag, an dem die Zahlung erfolgt, zu zahlen hat, wird verzinst. Die Zinsen für das Steuerjahr 2009 variierten je nach Quartal zwischen 5% und 6% auf Jahresbasis. Wenn Sie also für das erste Quartal eines Steuerjahres zu wenig bezahlen, können Sie einen anderen Betrag schulden, als wenn Sie für das dritte Quartal zu wenig bezahlt haben. Um diese Strafen zu vermeiden, wenn Sie sich nicht sicher sind, welchen Betrag Sie pro Quartal genau zahlen sollen, überschätzen Sie Ihre Steuern leicht. Sie werden kein Geld verlieren. Sie erhalten das Geld, das Sie zu viel zurückgezahlt haben, als Steuerrückerstattung, wenn Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen. Stellen Sie die IRS Tax Help Line auf Kurzwahl
Vor allem, wenn Sie noch keine Erfahrung mit der Zahlung geschätzter Steuern haben. Die kostenlose IRS-Hotline ist Ihre beste Quelle für die Beantwortung Ihrer Fragen: 800-829-1040. (Lesen Sie, wie ich die IRS-Formulare für die kostenlose Datei-Steuer verwende .)
Fazit
Wenn Sie selbstständig sind, sind Sie eine eigene Buchhaltungsabteilung, es sei denn, Sie beauftragen jemanden, der Ihre Steuern für Sie erledigt. Probieren Sie verschiedene Methoden zur Berechnung der geschätzten Steuerzahlungen aus, bis Sie die für Sie am besten geeignete gefunden haben. In der Zwischenzeit erhalten Sie Hilfe bei allen Fragen, die Sie haben. Die Kosten für die Hilfe könnten von der IRS-Steuer-Hotline so gering wie kostenlos sein, während dies bei Unterzahlung nicht der Fall ist. (Weitere Informationen finden Sie in den 10 meist übersehenen Steuerabzügen. )
