Was ist die Adjusted Balance-Methode?
Die bereinigte Saldenmethode ist eine Rechnungslegungsmethode, bei der die Finanzierungskosten auf den am Ende des aktuellen Abrechnungszyklus geschuldeten Betrag bzw. die geschuldeten Beträge abgestellt werden, nachdem Gutschriften und Zahlungen auf das Konto gebucht wurden.
Funktionsweise der Methode für den angepassten Saldo
Die Methode des angepassten Kontostands wird verwendet, um die für die meisten Sparkonten und einige Kreditkartenaussteller geschuldeten Zinsen zu berechnen. Mit der Methode des angepassten Saldos werden die auf einem Sparkonto verdienten Zinsen am Monatsende berechnet, nachdem alle Transaktionen (einschließlich Belastungen und Gutschriften) auf dem Konto verbucht wurden.
Die zentralen Thesen
- Banken und Kreditkartenunternehmen verwenden häufig die Methode des angepassten Kontostands, um die von Kontoinhabern geschuldeten Zinsen zu berechnen. Es gibt andere Kontostandsmethoden für Kreditkarten als die Methode des angepassten Kontostands, wie die vorherige Kontostandsmethode. Bei der Berechnung von Kreditkartenguthaben verwenden Kartenherausgeber die Methode des angepassten Guthabens weitaus seltener als die Methode des durchschnittlichen täglichen Guthabens (die am häufigsten verwendete Methode) oder die vorherige Methode des Guthabens. Die bisherige Saldomethode schließt Zahlungen, Gutschriften und Neuanschaffungen aus, die während des aktuellen Abrechnungszyklus für die Berechnung der Finanzierungskosten getätigt wurden.
Kreditkartenkonten, bei denen die fälligen Finanzierungskosten nach der Methode des angepassten Saldos berechnet werden, haben eine Nachfrist. Warum? Da Käufe, die in der Zwischenzeit zwischen dem letzten Kontoauszug und dem Ende des aktuellen Abrechnungszyklus getätigt und bezahlt wurden, nicht im bereinigten Saldo des Kontoinhabers enthalten sind.
Die Methode des angepassten Kontostands kann Verbrauchern dabei helfen, die Gesamtkosten auf ihren Sparkonten und Kreditkarten zu senken.
Verwenden der Adjusted Balance-Methode
Im Folgenden finden Sie ein Beispiel für die Funktionsweise des angepassten Guthabens: Angenommen, Sie haben am Ende des vorherigen Abrechnungszyklus Ihrer Karte ein Kreditkartenguthaben von 10.000 US-Dollar bei sich. Während des Abrechnungszyklus des nächsten Zeitraums zahlen Sie Ihren Saldo um 1.200 USD ab. Sie erhalten auch eine Gutschrift für einen zurückgegebenen Kauf von 200 US-Dollar.
Vorausgesetzt, Sie haben in diesem Zeitraum keine anderen Transaktionen durchgeführt, würde der bereinigte Saldo Ihres Kontos für die Berechnung Ihrer Finanzierungskosten 8.600 USD betragen, anstatt auf den anfänglichen 10.000 USD zu basieren.
Vorteile der Adjusted Balance Methode
Verbraucher können mit der Adjusted Balance-Methode deutlich niedrigere Gesamtzinskosten verzeichnen. Finanzierungskosten werden nur für Endsalden berechnet, was zu niedrigeren Zinskosten im Vergleich zu anderen Methoden zur Berechnung der Finanzierungskosten führt, z. B. dem durchschnittlichen täglichen Saldo oder der vorherigen Saldomethode.
Gemäß dem Truth-In-Lending-Act (TILA) des Bundes müssen Kreditkartenaussteller den Verbrauchern in ihren Allgemeinen Geschäftsbedingungen ihre Methode zur Berechnung der Finanzierungskosten sowie die jährlichen Zinssätze, Gebühren und sonstigen Bedingungen offenlegen. Neben Kreditkarten und Sparkonten wird die Methode des angepassten Saldos für die Gebührenberechnung für andere Arten von revolvierenden Schuldtiteln verwendet, einschließlich Home Equity-Kreditlinien (HELOCs).
