Inhaltsverzeichnis
- Perspektiven auf die Vorteile von Roth 401 (k)
- Die Regeln
- Faktoren im Entscheidungsprozess
- Die Quintessenz
Das Roth 401 (k) -Konto hatte 2006 sein Debüt in der Altersvorsorge-Community. Das Roth 401 (k) wurde durch eine Bestimmung des Gesetzes zur Vereinbarkeit von Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen von 2001 erstellt und ist nach dem Vorbild der Roth-IRA ein Arbeitgeber. gesponsertes investitionssparkonto, bei dem mit geldern nach steuern für den ruhestand gespart werden kann.
Teilnehmer an 403 (b) -Plänen sind ebenfalls berechtigt, an einem Roth-Konto teilzunehmen.
Obwohl die Möglichkeit, einen Beitrag zu einem Roth 401 (k) zu leisten, ursprünglich Ende 2010 auslief, wurde der Roth 401 (k) durch das Rentenschutzgesetz von 2006 dauerhaft.
Die zentralen Thesen
- Ein Roth 401 (k) ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Sparplan, bei dem die Mitarbeiter die Möglichkeit haben, nach Steuern in den Ruhestand zu investieren. Die Beitragsgrenzen für 2020 liegen bei 19.500 USD für Personen unter 50 Jahren und 26.000 USD für Personen über 50 Jahren Steuern auf Ihre Beiträge, Abhebungen, die Sie nach dem 59. Lebensjahr vornehmen, sind steuerfrei, wenn das Konto über mindestens fünf Jahre finanziert wurde. Anders als bei einer Roth IRA müssen Sie bei einer Roth 401 (k) ab dem Alter die erforderlichen Mindestausschüttungen vornehmen 70½.Personen, deren Steuern derzeit niedrig sind oder die erwarten, im Ruhestand höhere Steuern zu zahlen, können von der Eröffnung eines Roth 401 (k) profitieren.
Perspektiven auf die Vorteile von Roth 401 (k)
Die mit dem Roth 401 (k) verbundenen Vorteile hängen weitgehend von Ihrer Sichtweise ab. Aus Sicht der Regierung generiert der Roth 401 (k) laufende Einnahmen in Form von Steuerdollar. Dies unterscheidet sich von einem herkömmlichen 401 (k), für den Anleger einen Steuerabzug auf ihre Beiträge erhalten. Dank dieses Abzugs verbleiben Beträge, die normalerweise dem IRS verloren gehen würden, auf dem Konto, für das eine Steuerlatenz besteht, bis sie abgehoben werden.
Aus Sicht des Anlegers wird erwartet, dass das Konto im Laufe der Zeit wächst und das Geld, das dem Steuermann verloren gegangen wäre, all diese Jahre für den Anleger arbeitet. Die Regierung möchte auch, dass dieses Vermögen wächst, da die Steuerstundung endet, wenn das Geld vom Konto abgezogen wird. Im Wesentlichen gewährt Ihnen die Regierung heute eine Steuervergünstigung in der Hoffnung, dass in Zukunft noch mehr Geld zur Besteuerung zur Verfügung steht.
Der Roth 401 (k) arbeitet in umgekehrter Richtung. Das Geld, das Sie heute verdienen, wird heute besteuert. Wenn Sie dieses Geld nach Steuern in Ihr Roth 401 (k) stecken, sind Abhebungen, die Sie nach Erreichen des Alters von 59 ½ vornehmen, steuerfrei, wenn das Konto über mindestens fünf Jahre finanziert wurde. Die Aussicht auf steuerfreies Geld im Ruhestand ist für Anleger attraktiv.
Die Aussicht, dass heute Steuergelder ausgezahlt statt aufgeschoben werden, ist für die Regierung attraktiv. Tatsächlich ist es so attraktiv, dass der Gesetzgeber die Beseitigung traditioneller steuerlich absetzbarer IRAs diskutiert und diese durch Konten wie Roth 401 (k) und Roth IRA ersetzt hat.
Die Regeln
Anders als bei der Roth IRA, deren Einkommensbeschränkungen einige Anleger von der Teilnahme abhalten, gibt es bei der Roth 401 (k) keine Einkommensbeschränkungen. Ein Anleger kann einen Beitrag zu einem Roth 401 (k), einem traditionellen 401 (k) oder einer Kombination aus beiden leisten, sofern beide von seinem Arbeitgeber angeboten werden.
Die Beitragsgrenzen bleiben jedoch gleich, unabhängig davon, ob Sie ein traditionelles Konto, ein Roth-Konto oder beides wählen. Das Beitragslimit für 2019 liegt bei 19.000 USD für Personen unter 50 Jahren und bei 25.000 USD für Personen über 50 Jahren. Im Jahr 2020 sind es 19.500 US-Dollar und 6.500 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
Das Beitragslimit ist ein Vorteil, den ein Roth 401 (k) gegenüber einem Roth oder einer herkömmlichen IRA hat: Der Gesamtbetrag, den Sie auf diese Konten einzahlen können, beträgt in den Jahren 2019 und 2020 6.000 USD pro Jahr (7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind).
Die Entscheidung, welchen Plan Sie wählen, hängt weitgehend von Ihrer persönlichen finanziellen Situation ab. Wenn Sie davon ausgehen, dass Sie nach der Pensionierung eine höhere Steuerklasse als in Ihrem Arbeitsjahr haben, ist der Roth 401 (k) möglicherweise der richtige Weg - er bietet steuerfreie Abhebungen, wenn Sie in Rente gehen.
Während es naheliegend erscheint, dass die meisten Anleger beim Eintritt in den Ruhestand einen Rückgang ihres Steuersatzes feststellen, haben Rentner häufig weniger Steuerabzüge und es gibt auch die möglichen Auswirkungen künftiger Rechtsvorschriften, die zu höheren Steuersätzen führen könnten. Angesichts der Unsicherheit der Steuersätze in der Zukunft möchten junge Arbeitnehmer, die derzeit niedrigere Einkommensteuersätze haben, möglicherweise in Nachsteuerprogramme wie den Roth 401 (k) investieren, um im Wesentlichen den niedrigeren Steuersatz zu sichern.
Faktoren im Entscheidungsprozess
Es gibt eine Reihe von Faktoren, die beeinflussen können, ob Sie sich für das Öffnen eines Roth 401 (k) entscheiden oder nicht.
- Ihr Unternehmen bietet den Roth 401 (k) möglicherweise nicht an. Dies ist für Arbeitgeber freiwillig, und um einen solchen Plan anbieten zu können, müssen Arbeitgeber ein Nachverfolgungssystem einrichten, um Roth-Vermögenswerte vom aktuellen Plan des Unternehmens zu trennen. Dies kann eine teure Angelegenheit sein, und Ihr Arbeitgeber kann sich dafür entscheiden, dies nicht zu tun. Im Gegensatz zu Roth IRAs unterliegen Roth 401 (k) -Teilnehmern im Alter von 70½ Jahren einer Mindestausschüttungspflicht, die die Anleger zwingt, Ausschüttungen vorzunehmen, auch wenn sie keine benötigen oder will sie. Die Verteilungsanforderung kann vermieden werden, indem Sie auf eine Roth-IRA umsteigen. Dies ist jedoch ein administrativer Aufwand, und der Gesetzgeber kann die Regeln jederzeit ändern, um solche Übertragungen zu verbieten. Wenn Sie sowohl eine Roth- als auch eine traditionelle 401 (k) -Version haben, können Sie dies tun um Geld von Ihrem steuerfreien und / oder steuerlich latenten Konto zu nehmen, das Ihnen bei der Verwaltung Ihres steuerpflichtigen Einkommens im Ruhestand helfen kann.
Alle übereinstimmenden Beiträge, die Ihr Arbeitgeber zu Ihrem Roth 410 (k) leistet, müssen auf ein traditionelles 401 (k) Konto eingezahlt werden.
Die Quintessenz
Es ist ratsam, Ihren aktuellen Steuersatz mit Ihrem erwarteten zukünftigen Steuersatz zu vergleichen, bevor Sie sich für eine Investition in einen Roth 401 (k) entscheiden. Ein Steuersatz, der jetzt niedriger ist als erwartet, macht diese Art von Konto attraktiv. Wenn das Gegenteil der Fall ist, sind Programme mit latenten Steuern wahrscheinlich die bessere Option. Beachten Sie auch, dass Vermögenswerte, die auf einem herkömmlichen 401 (k) -Konto geführt werden, nicht in Roth 401 (k) umgewandelt werden können.
