Was ist ein Annuitant?
Ein Rentenempfänger ist eine Person, die berechtigt ist, die regelmäßigen Zahlungen einer Rente oder einer Renteninvestition einzuziehen. Der Gläubiger kann der Vertragsinhaber oder eine andere Person sein, beispielsweise ein überlebender Ehegatte. Renten werden im Allgemeinen als Zuschläge zum Ruhestandseinkommen angesehen. Sie können an eine betriebliche Altersversorgung oder ein Lebensversicherungsprodukt gebunden sein. Die Höhe der Zahlungen richtet sich in der Regel nach der Lebenserwartung des Gläubigers sowie dem investierten Betrag.
Die zentralen Thesen
- Ein Rentenempfänger ist ein Investor oder ein Pensionsplanempfänger, der Anspruch auf die regelmäßigen Zahlungen einer Renten- oder Renteninvestition hat. Der Rentenempfänger hat möglicherweise Anspruch auf eine aufgeschobene Rente oder eine sofortige Rente eine IRA oder 401 (k).
Annuitants verstehen
Eine Rente ist eine regelmäßige Auszahlung eines garantierten Einkommens für das Leben oder eine bestimmte Anzahl von Jahren. Ein Rentner kann ein Beamter im Ruhestand sein, der eine Pensionskasse erhält, oder ein Investor, der eine Geldsumme an eine Versicherungsgesellschaft als Gegenleistung für einen regelmäßigen Einkommenszuschlag gezahlt hat.
Abhängig von den Einzelheiten des Vertrags kann der Inhaber einer Rente einen oder mehrere Rentner wie einen Ehegatten und einen älteren Elternteil benennen oder eine gemeinsame Rente vereinbaren. Der Gläubiger kann auch veranlassen, dass die Zahlungen bei Bedarf an einen überlebenden Ehegatten überwiesen werden. In jedem Fall muss der Gläubiger eine Person sein, keine Firma oder ein Trust.
Die Höhe der Zahlungen an einen Gläubiger richtet sich nach dem Alter und der Lebenserwartung des Einzelnen sowie nach dem Alter und der Lebenserwartung der Begünstigten. Wenn der Rentenempfänger beispielsweise 65 Jahre alt ist, die Rente jedoch auf seine 60-jährige Frau übertragbar ist, wenn sie ihn überlebt, berechnet die Versicherungsgesellschaft, dass sie monatliche Zahlungen für etwa 24 Jahre leistet, was der Lebenserwartung entspricht einer 60-jährigen Frau.
Die meisten Renten werden als regelmäßiges Einkommen besteuert.
In einer weiteren Variante kann eine Annuität für einen Begriff von "Leben plus" stehen. Das heißt, die Zahlungen werden für die Dauer des Lebens des Gläubigers fortgesetzt und dann für einen bestimmten Zeitraum an einen überlebenden Ehegatten überwiesen.
Arten von Annuitäten
Es gibt viele Rentenvarianten, die sich jedoch auf zwei Grundtypen zusammenfassen lassen:
- Eine aufgeschobene Rente ist ein Altersguthaben. Der Gläubiger investiert im Laufe der Zeit regelmäßig Geld gegen einen Einkommenszuschlag im Ruhestand. Viele betriebliche Altersversorgungspläne sind so strukturiert. Eine sofortige Annuität ist genau das, wonach es klingt. Der Gläubiger zahlt einen Pauschalbetrag als Gegenleistung für eine Reihe von Zahlungen, die sofort beginnen und lebenslang oder für einen bestimmten Zeitraum gezahlt werden. Die letztere Option wird als eine bestimmte Rente bezeichnet.
Steuern auf Annuitants
Annuitäten werden in der Regel als Einkommen besteuert. Darüber hinaus muss ein Rentner, der vor seinem 59. Lebensjahr eine Ausschüttung aus einem Pensionsplan vornimmt, möglicherweise eine Strafgebühr von 10% für eine vorzeitige Auszahlung entrichten.
