Was ist eine Renteneinheit?
Eine Annuitätseinheit ist eine Kumulierungseinheit, für die der Annuitant seinen Vertrag gekündigt hat. Dies ist ein Unterkonto der gesamten angesammelten Rente des Rentners. Diese Anteile stellen einen festen Anteil am Kontenportfolio des Versicherers dar und unterscheiden sich in wesentlichen Punkten von Anteilen an Investmentfonds.
Die zentralen Thesen
- Eine Renteneinheit stellt die während eines Rentenvertrags angesammelte Zeit dar. Die AUV, die für den angesammelten Wert einer Einheit steht, gibt an, wie viel jede Renteneinheit wert ist.
So funktioniert eine Renteneinheit
Wenn eine versicherte Person von Vermögen zu Ersparnis wechselt, beginnt sie, ihr gespartes Geld für die Finanzierung ihres Ruhestands zu verwenden. Während des Sparens hat der Versicherte regelmäßig Zahlungen an seine Lebensversicherungsgesellschaft geleistet, um Anteile an einem sehr großen Portfolio zu erwerben, das vom Versicherer verwaltet wird.
Annuitäten treten auf, wenn der Versicherte anfangen möchte, Geld abzuheben, und wandeln daher die gesamten angesammelten Ersparnisse in die Zahlung seines Einkommens um. Zu diesem Zweck erwirbt der Versicherte Renteneinheiten mit dem Geld, das zuvor als Akkumulationseinheiten gespeichert wurde. Stellen Sie sich dies als Abrechnungsmaßnahme vor, um Ihren anteiligen Besitz an Ihrem separaten Konto zu bestimmen.
Was die Zahlen bedeuten
Annuitätsunterkonten ähneln Investmentfonds, aber es gibt einen Unterschied zwischen ihnen und dem, was hauptsächlich mit der Berechnung ihrer Werte zu tun hat. Die Investmentgesellschaft Fidelity erklärt dies folgendermaßen: "Der Nettoinventarwert (NAV) ist der Wert jeder Aktie des Investmentfonds. Dieser Wert, der an jedem Tag neu berechnet wird, an dem die Börse geöffnet ist, wird durch Teilen des Gesamtvermögens minus bestimmt alle Verbindlichkeiten nach der Anzahl ausstehender Aktien pro Tag.
"Der thesaurierende Anteilwert oder AUV ist der Wert jedes Anteils innerhalb des variablen Kontos. Dieser Wert wird an jedem Börsentag neu berechnet. Der AUV berücksichtigt die tägliche Wertentwicklung des zugrunde liegenden Fonds, gemessen an der Veränderung des Nettoinventarwerts zuzüglich des Nettoinventarwerts Auswirkungen von Ausschüttungen, wie Kapitalgewinnen und Dividendenerträgen, abzüglich der täglichen separaten Kontogebühren der Rente Da der Wert der von Ihnen gehaltenen Anteile bereits Ihren Anteil an dieser Aktivität darstellt, wird keine der Ausschüttungen separat ausgewiesen auf Ihrer Rentenabrechnung."
Eine weitere Wendung besteht darin, dass bei Investmentfonds vierteljährliche oder jährliche Ausschüttungen von Kapitalgewinnen und Dividenden erfolgen können, die direkt an den Anteilinhaber gezahlt werden. Bei den meisten Annuitäten ist das emittierende Unternehmen der Anteilseigner, und diese Ausschüttungen verringern den Nettoinventarwert des Fonds und erhöhen die Anzahl der Anteile.
"Bei einer Ausschüttung sinkt der Nettoinventarwert des Fonds und die Anzahl der Anteile nimmt zu, aber der Anteilwert jedes Unterkontos ändert sich nicht", erklärte Fidelity.
