Inhaltsverzeichnis
- 401 (k) Auszahlungen
- Vorzeitige Ausschüttungen
- Wenn ein 401 (k) -Darlehen steuerpflichtig ist
- Ausnahmen von der 10% Strafe
Wenn Sie das Rentenalter erreichen, ist es an der Zeit, Abhebungen von Rentenversicherungsplänen vorzunehmen, die in den letzten Jahrzehnten Dollar angehäuft haben. Ab einem Alter von 59 ½ Jahren können Rentensparer ohne Strafe auf ihre Konten zugreifen. Darüber hinaus müssen Rentner im Alter von 70½ Jahren damit beginnen, die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) zurückzuziehen. Hier schauen wir uns an, was passiert, wenn Sie diese 401 (k) -Abhebungen vornehmen.
Die zentralen Thesen
- Auszahlungen aus 401 (k) -Plänen unterliegen der Einkommensteuer zu Ihrem aktuellen Steuersatz. Dies liegt daran, dass 401 (k) -Pensionskonten mit latenten Steuern sind und die latente Steuerschuld eventuell beglichen werden muss. Auszahlungen sind vorzeitig einkommensabhängig Steuer sowie eine 10% ige Vorbezugsstrafe.
401 (k) Auszahlungen
Alle Entnahmen aus dem 401 (k) -Plan gelten als Einkommen und unterliegen der Einkommensteuer. 401 (k) Beiträge werden mit US-Dollar vor Steuern geleistet, so dass Rentensparer in den Jahren, in denen sie Beiträge leisten, ein niedrigeres zu versteuerndes Einkommen haben. Arbeitgebermatches werden ebenfalls auf die gleiche Weise behandelt.
Sobald diese Dollars in den 401 (k) -Plan investiert sind, können sie Gewinne erzielen, da die Investitionen auf dem Konto an Wert zunehmen und Zinsen und Dividenden zahlen. Diese Gewinne werden jedoch steuerlich abgegrenzt, was bedeutet, dass Ihr Konto steuerfrei wächst - aber nur, bis Sie anfangen, Geld auszuzahlen.
Ab einem Alter von 59 ½ Jahren können Sie ohne Strafe Geld abheben. Für alle Abhebungen gilt jedoch die latente Steuerschuld, die zum Zeitpunkt der Einzahlung auf das Konto noch nicht gezahlt wurde. Wenn Sie also im Ruhestand eine Steuerklasse von 25% erreichen, gelten Ihre Auszahlungen als steuerpflichtig und unterliegen einem Steuersatz von bis zu diesem Prozentsatz.
Die Idee hinter steuerlich latenten Altersguthaben ist, dass die Einkommenssteuerklasse einer Person im Ruhestand niedriger sein sollte, wenn sich das reguläre Arbeitseinkommen verlangsamt oder aufhört, als wenn sie arbeitet und Beiträge leistet. Anstatt jetzt höhere Steuersätze zu zahlen, verschieben Sie diese Steuern (und das gesamte Wachstum, das sich auch auf dem Konto ereignet hat) bis zu dieser niedrigeren Steuerklasse im späteren Leben.
Ein Roth 401 (k) verwendet Nachsteuer-Dollars für Beiträge, und Wachstum ist daher nicht aufgeschoben, sondern steuerbefreit.
Vorzeitige Ausschüttungen
Wenn Sie eine vorzeitige Ausschüttung vornehmen - eine Abbuchung vor dem 59. Lebensjahr von einem 401 (k), einer IRA oder einem anderen steuerlich latenten Alterskonto oder einer Rente -, unterliegt diese Abbuchung auch einer zusätzlichen Strafsteuer von 10% vom Internal Revenue Service (IRS)).
Wenn aus einem 401 (k) -Darlehen eine steuerpflichtige Auszahlung wird
Bei einigen 401 (k) -Plänen können Sie Kredite von bis zu 50% Ihres verfügbaren Kontostands aufnehmen. Wenn Sie den Restbetrag des Darlehens nicht innerhalb von fünf Jahren zurückzahlen können, gilt dies als Abhebung und unterliegt der Einkommenssteuer. Wenn Sie zu diesem Zeitpunkt unter 59½ Jahre alt sind, wird für diese vorzeitige Verteilung ebenfalls eine Strafgebühr von 10% erhoben.
Ein weiterer Fall, in dem ein 401 (k) -Darlehen zu einer steuerpflichtigen 401 (k) -Rücknahme wird, besteht darin, dass Sie den Restbetrag des Darlehens nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses nicht zurückzahlen können.
Ausnahmen von der zusätzlichen Strafgebühr von 10%
Während alle 401 (k) -Ausschüttungen der Einkommensteuer unterliegen, gibt es mehrere Ausnahmen von der zusätzlichen Strafsteuer von 10%. Zum einen, wenn Sie die Mittel in einen anderen qualifizierten Pensionsplan übertragen.
Ein weiteres Problem sind die gesundheitlichen Kosten. Wenn der Betrag Ihrer nicht erstatteten Krankheitskosten mehr als 10% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) beträgt (7, 5%, wenn Sie 65 Jahre oder älter sind) und Sie eine Ausschüttung von 401 (k) vornehmen, um diese Kosten zu decken, dann die IRS befreit dich.
Wenn Sie einen Kredit von Ihrem 401 (k) aufnehmen, eröffnen Sie möglicherweise ein separates Girokonto, um die Auszahlung einzuzahlen und die medizinischen Zahlungen zu leisten. Wenn Sie einen detaillierten Bericht über die Verwendung Ihrer 401 (k) -Mittel führen, können Sie im Falle einer Prüfung bereit sein.
