Inhaltsverzeichnis
- Vorteile von Roth IRAs
- Der Fall für Roth Conversion
- Der Fall gegen Roth Conversion
- So führen Sie eine Roth IRA-Konvertierung durch
- Recharaktarisierung
- Die Quintessenz
Mit einer Roth IRA-Konvertierung können Sie Geld von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA umwandeln. Auf diese Weise können Sie die zahlreichen Vorteile einer Roth IRA nutzen, darunter steuerfreie Abhebungen im Ruhestand und keine erforderlichen Mindestausschüttungen während Ihres Lebens. Aber ist eine Roth IRA-Umstellung aus finanzieller Sicht immer ein kluger Schachzug?
Die zentralen Thesen
- Mit einer Roth IRA-Umrechnung können Sie eine herkömmliche IRA in eine Roth IRA umwandeln. Sie müssen den umgerechneten Betrag sofort versteuern, aber qualifizierte Abhebungen im Ruhestand sind dann steuerfrei. Eine Umrechnung ist am sinnvollsten, wenn Sie damit rechnen eine höhere Steuerklasse in der Zukunft. Aufgrund der 2017 verabschiedeten neuen Steuergesetze kann eine Umstellung nicht mehr auf eine traditionelle IRA rückgängig gemacht werden.
Seit der Einführung der Roth IRAs im Jahr 1998 haben viele Besitzer traditioneller IRAs sie mit Neid betrachtet. Das liegt daran, dass Roth-IRAs mindestens zwei Vorteile gegenüber der traditionellen Art haben.
Vorteile von Roth IRAs
Zum einen ist jedes Geld, das Sie von einem Roth abheben, steuerfrei, vorausgesetzt, Sie sind 59 1/2 oder älter und es sind mindestens fünf Jahre vergangen, seit Sie zum ersten Mal einen Beitrag für einen Roth geleistet haben. Im Gegensatz dazu werden die Abhebungen, die Sie von einer traditionellen IRA vornehmen, als normales Einkommen besteuert.
Zum anderen müssen traditionelle IRA-Eigentümer laut IRS ab dem 1. April des Jahres, das auf das Kalenderjahr folgt, in dem Sie 70 1/2 Jahre alt sind, die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) von ihren Konten vornehmen. Roth-Besitzer können jedoch ihre Konten unangetastet lassen, bis sie das Geld brauchen. Und sie können das gesamte Konto an ihre Erben weitergeben.
Es gibt jedoch einen Kompromiss. Traditionelle IRA-Eigentümer, die sich dafür qualifizieren, erhalten eine Steuervergünstigung für das Geld, das sie auf ihre Konten einzahlen. Roth Besitzer nicht; Sie zahlen Geld nach Steuern auf ihr Konto ein.
Glücklicherweise erlaubt das Gesetz für traditionelle IRA-Inhaber, die sich nach einem Roth sehnen, Konvertierungen. Zu einer Zeit konnten nur Personen mit einem Einkommen unter einem bestimmten Betrag Roth-IRA-Umrechnungen durchführen, die Grenzen wurden jedoch ab 2010 aufgehoben. Einkommensgrenzen gelten jedoch weiterhin für Roth-Beiträge.
Natürlich, nur weil Sie konvertieren können, sollten Sie? Hier sind einige der Vor- und Nachteile.
Der Fall für Roth IRA Conversions
1. Sie könnten langfristig Steuern sparen.
Wenn Sie einen Teil oder das gesamte Geld Ihrer traditionellen IRA in einen Roth umwandeln, müssen Sie in diesem Jahr auf den umgewandelten Betrag Einkommenssteuer zahlen. Trotzdem kann die Umstellung ein kluger Schachzug sein, wenn Sie in späteren Jahren in eine höhere marginale Steuerklasse geraten oder wenn die Steuersätze insgesamt steigen.
Sobald Sie Steuern auf dieses Geld zahlen, ist es für immer steuerfrei, unabhängig davon, wie sich die Steuersätze ändern können. Und das gesamte Geld, das Sie auf diesem Konto verdienen, ist ebenfalls steuerfrei. Geld in einer traditionellen IRA wächst steuerfrei, bis Sie es abheben. Aber sobald Sie es herausnehmen, müssen Sie Steuern auf die ursprünglichen Beiträge und das, was sie im Laufe der Zeit verdient haben, zahlen.
"Wenn es um die Konvertierung geht, ist Zeit aus mindestens drei Gründen von entscheidender Bedeutung", sagt Matthew J. Ure, Vice President, Anthony Capital, LLC, Region Südwesten, in San Antonio, Texas.
„Erstens muss das in einen Roth gesteckte Geld fünf Jahre fällig werden, um das Wachstum vor Steuern zu schützen. Zweitens können Sie durch die Durchführung der Umwandlung über mehrere Jahre die Störung Ihrer aktuellen Steuersituation minimieren. Schließlich ist die Konvertierungsfähigkeit kein verfassungsrechtlich garantiertes Recht - vielmehr handelt es sich um eine Lücke, die sich nach dem Auslaufen des ursprünglichen Gesetzesverbots geöffnet hat, und um eine Lücke, die kürzlich angegriffen wurde. Obwohl die neue Regierung im Moment eher dazu in der Lage zu sein scheint, die Konversionen am Leben zu erhalten, verdeutlichen die Aussagen beider Parteien das Risiko, eine wünschenswerte Konversion aufzuschieben. “
2. Sie werden RMDs und harten Strafen entkommen.
Mit traditionellen IRAs Sie müssen mit 70 1/2 Jahren mit der Einnahme von RMDs beginnen. Andernfalls drohen Ihnen hohe Steuerbeträge - 50% des Betrags, den Sie nicht abheben konnten. Und natürlich schulden Sie Einkommenssteuer für alles, was Sie herausnehmen.
Auf der anderen Seite sind RMDs mit einem Roth zu Lebzeiten nie notwendig. Wenn Sie andere Einnahmequellen haben und das Geld in Ihrem Roth nicht für den Lebensunterhalt benötigen, können Sie es für Ihre dankbaren Erben intakt halten.
„Roth IRAs können ein gutes Nachlass- und Steuerplanungstool sein, da sie keinen RMDs unterliegen. Und solange Sie ein Einkommen haben, können Sie in jedem Alter weiterhin Beiträge leisten “, sagt Stephen Rischall, Experte für Altersvorsorge und Gründungspartner der 1080 Financial Group in Los Angeles, Kalifornien.
3. Es könnte der einzige Weg sein, einen zu bekommen.
Umwandlung traditioneller IRA-Einsparungen in einen Roth IRA
Der Fall gegen Roth IRA Conversions
1. Sie könnten auf lange Sicht mehr Steuern zahlen.
Die Umstellung von einer traditionellen IRA auf eine Roth kann sinnvoll sein, wenn die Einkommensteuersätze (für Sie persönlich oder für das ganze Land) in Zukunft steigen. Wenn Sie sich jedoch später wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden, sollten Sie besser warten, da sich viele Menschen nach dem Eintritt in den Ruhestand befinden.
2. Sie werden jetzt mit einer großen Steuerrechnung konfrontiert.
Je nachdem, wie viel Sie umrechnen, kann Ihre Steuerbelastung erheblich sein, und das zu zahlende Geld muss von irgendwoher kommen. Wenn Sie vorhaben, die Steuern durch Abheben von zusätzlichem Geld von Ihrer traditionellen IRA zu decken, werden Sie in der Regel mit einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung belegt, wenn Sie unter 59 1/2 Jahre alt sind.
Auch wenn Sie nicht bestraft werden, reduzieren Sie dennoch Ihre Altersvorsorge, um die Steuern zu zahlen. Das Geld von einem Nicht-Alterskonto zu nehmen, ist eine bessere, aber keine perfekte Idee. Wenn Sie es jetzt dem IRS geben, werden Sie alles opfern, was es verdient hätte, wenn Sie es investiert hätten.
„Wenn Sie einen Umbau vornehmen, sollten Sie die Steuern mit einer externen Quelle bezahlen können. Andernfalls wird die Konvertierung von der Mathematik nicht bevorzugt. Denken Sie immer daran, dass Sie nicht im luftleeren Raum konvertieren und das Gesamtbild bewertet werden muss “, sagt Morris Armstrong, Gründer von Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.
Vorteile
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Obwohl Sie Steuern auf den umgerechneten Betrag schulden, können Sie auf lange Sicht Steuern sparen.
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Während Ihres Lebens sind keine Mindestverteilungen erforderlich.
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Sie können Ihre Beiträge jederzeit widerrufen.
Nachteile
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Sie schulden Steuern auf den umgerechneten Betrag - und dieser kann erheblich sein
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Möglicherweise profitieren Sie nicht, wenn Ihre zukünftige Steuerklasse niedriger ist als jetzt.
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Sie müssen fünf Jahre warten, um steuerfrei abheben zu können, auch wenn Sie bereits 59 1/2 Jahre oder älter sind.
So führen Sie eine Roth IRA-Konvertierung durch
Sie können den Rollover auch selbst durchführen, indem Sie Geld von Ihrer traditionellen IRA abheben und auf ein Roth-Konto einzahlen. Dies ist jedoch die riskanteste Option. Wenn Sie den Rollover nicht innerhalb von 60 Tagen abschließen, wird das Geld steuerpflichtig und kann mit Strafen belegt werden.
Darüber hinaus wird es nicht länger in einer IRA - Roth oder traditionell - vorhanden sein, und es wird den Vorteil eines steuerlich aufgeschobenen oder steuerfreien Wachstums eingebüßt haben.
Recharaktarisierung
Die Neubewertung war die Umkehrung einer Umstellung der IRA, beispielsweise von einer Roth-IRA zurück zu einer traditionellen IRA, um im Allgemeinen eine bessere steuerliche Behandlung zu erreichen. Die Strategie, von einem Roth zu einem traditionellen IRA zurückzukehren, wurde durch das Gesetz über Steuersenkungen und Arbeitsplätze von 2017 verboten.
Neucharakterisierungen wurden meistens nach einer Umstellung von einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA) auf ein Roth-IRA durchgeführt, obwohl sie auch in die andere Richtung gehen könnten. Eine traditionelle Umstellung auf Roth, die auch als "Rollover" bezeichnet wird, kann zu einer erheblichen und unerwarteten Steuerbelastung führen, sodass die Person, die die Umstellung vorgenommen hat, entscheiden kann, sie rückgängig zu machen, was zu einer erneuten Charakterisierung führt.
Die Quintessenz
Die Umwandlung einer traditionellen IRA in eine Roth-IRA kann in Zukunft steuerfreie Einkommens- und Nachlassplanungsvorteile bringen. Aber Sie müssen jetzt Steuern auf das Geld zahlen, zu einem höheren Satz, als Sie im Ruhestand schulden könnten.
„Auf einer Planungsnotiz ist es immer schön, eine Steuerdiversifikation zwischen den Arten von Altersvorsorgekonten zu haben - vor allem, weil wir ohne eine Kristallkugel nicht garantieren können, wie hoch die Steuersätze in Zukunft sein werden. Es ist besser, die Tools zu haben, um auf ein Steuerumfeld zu reagieren, als eine All-in-Wette auf die Höhe der Steuersätze abzuschließen “, rät David S. Hunter, CFP®, Präsident von Horizons Wealth Management, Inc., in Asheville, NC
