Aufgeschobene Zinsen sind die Zinsbeträge, die dem Kapitalbetrag eines Kredits hinzugefügt werden, wenn die vertraglichen Bedingungen des Kredits eine planmäßige Zahlung vorsehen, die unter den fälligen Zinsen liegt. Wenn sich der Kapitalbestand eines Kredits aufgrund von Zinsabgrenzungen erhöht, spricht man von einer negativen Abschreibung. Beispielsweise bergen variabel verzinsliche Hypotheken, sogenannte Zahlungsoptions-ARMs, und festverzinsliche Hypotheken mit einem aufschiebbaren Zinsmerkmal das Risiko, dass sich die monatlichen Zahlungen über die Laufzeit der Hypothek erheblich erhöhen.
Aufschlüsselung der abgegrenzten Zinsen
Aufgeschobene Zinsen sind Zinsen, die für ein Darlehen aufgelaufen, aber nicht gezahlt wurden. Die Zinsen fallen an, wenn eine Darlehenszahlung nicht ausreicht, um alle fälligen Zinsen zu decken.
Geschichte der Zinsabgrenzung
Vor der Hypothekenkrise 2008 ließen Programme wie Zahlungsoptions-ARM die Kreditnehmer ihre monatliche Zahlung auswählen. Hypothekenschuldner könnten eine 30-jährige oder 15-jährige Zahlung wählen, eine Zinszahlung, die die Zinsen abdeckt, aber den Kapitalbetrag nicht verringert, oder eine Mindestzahlung, die nicht einmal die fälligen Zinsen abdeckt. Die Differenz zwischen der Mindestzahlung und den fälligen Zinsen ergab sich aus den abgegrenzten Zinsen oder den negativen Abschreibungen, die dem Kreditsaldo hinzugefügt wurden.
Angenommen, ein Hypothekar hat eine ARM mit einer Zahlungsoption von 100.000 USD und einem Zinssatz von 6% erhalten. Der Kreditnehmer kann aus vier monatlichen Zahlungsoptionen wählen: eine feste 30-Jahres-Amortisationszahlung von 599, 55 USD; eine vollständig amortisierende 15-Jahres-Zahlung von 843, 86 USD; eine reine Zinszahlung von 500 USD; oder eine Mindestzahlung von 321, 64 USD. Wenn Sie die Mindestzahlung vornehmen, werden die aufgeschobenen Zinsen in Höhe von 178, 36 USD monatlich zum Darlehenssaldo hinzugefügt. Nach fünf Jahren wird der Kreditsaldo mit aufgeschobener Verzinsung neu berechnet, was bedeutet, dass die erforderliche Zahlung so hoch ist, dass der Kredit in 25 Jahren zurückgezahlt werden kann. Die Zahlung wird so hoch, dass der Hypothekendarlehensgeber das Darlehen nicht zurückzahlen kann und in der Zwangsvollstreckung endet. Dies ist ein Grund, warum Kredite mit aufgeschobener Verzinsung in einigen Bundesländern verboten und von der Bundesregierung als räuberisch eingestuft werden.
Negative Abschreibung
Bei einer Hypothek mit aufgeschobenem Zinssatz oder einer Zahlungsoption ARM kann der Hypothekengeber eine Obergrenze für die Zahlung haben und der Zinssatz kann sich erhöhen. Da die Differenz zum Saldo addiert wird, anstatt den für ein Darlehen geschuldeten Betrag zu senken, steigt die Verschuldung.
Dies kann eine herausfordernde Situation sein, insbesondere wenn der Hypothekengeber das Haus verkaufen möchte. Aufgeschobene Zinsen können dazu führen, dass ein Kreditnehmer eine Hypothek auf den Kopf stellt, was bedeutet, dass er mehr schuldet, als er möglicherweise aus dem Verkauf seines Eigenheims erhält.
