Inhaltsverzeichnis
- Wie sich die Zeiten geändert haben
- Renten einfrieren
- Auswirkungen der Umstellung auf DC-Pläne
- Die heutige Realität des Ruhestands
- Die Quintessenz
Es gab einmal eine Zeit, in der Sie nach 25 oder 30 Jahren fleißiger Arbeit für Ihren Arbeitgeber mit einer goldenen Uhr und einer konstanten Anzahl von Schecks für die Dauer Ihres Ruhestands für Ihre Loyalität und harte Arbeit belohnt werden konnten. Aber die Zeiten haben sich geändert, und diese ständigen Kontrollen, die mit Hilfe eines leistungsorientierten Plans durchgeführt wurden, gehören für die meisten Beschäftigten des privaten Sektors der Vergangenheit an.
Hier schauen wir uns die Verlagerung von leistungsorientierten Plänen in den letzten Jahrzehnten hin zu beitragsorientierten Plänen an und schlagen Wege vor, um sicherzustellen, dass Sie in Ihren Jahren nach der Arbeit ein verlässliches Einkommen haben.
Wie haben sich die Zeiten für leistungsorientierte Pläne geändert?
Bis in die 1980er-Jahre war die leistungsorientierte Altersvorsorge die beliebteste von Arbeitgebern angebotene Altersvorsorge. Derzeit haben nur 17% der Beschäftigten des privaten Sektors Zugang zu einer solchen, wie aus der nationalen Vergütungserhebung 2018 des Bureau of Labour Statistics hervorgeht.
Die zentralen Thesen
- Früher waren leistungsorientierte Pläne im privaten Sektor selten und wurden durch beitragsorientierte Pläne wie 401 (k) ersetzt. Unternehmen entscheiden sich stattdessen für beitragsorientierte Pläne, da sie kostengünstiger und komplexer zu verwalten sind als herkömmliche Pensionspläne Pläne. Die Umstellung auf beitragsorientierte Pläne hat die Last des Sparens und der Investition in den Ruhestand für die Mitarbeiter erhöht.
Aus Sicht des Arbeitnehmers besteht das Schöne an einem leistungsorientierten Plan darin, dass der Arbeitgeber den Plan finanziert und der Arbeitnehmer die Prämien nach der Pensionierung einnimmt. Die Mitarbeiter können nicht nur das gesamte Geld, das sie mit ihren Gehaltsabrechnungen verdienen, behalten und ausgeben, sondern sie können auch leicht vorhersagen, wie viel Geld sie jeden Monat im Ruhestand erhalten, da die Auszahlungen aus einem leistungsorientierten Plan auf einer festgelegten Formel basieren.
Natürlich hat jede Geschichte immer zwei Seiten. Die Schätzung der Pensionsverpflichtungen ist komplex. Unternehmen, die einen leistungsorientierten Pensionsplan anbieten, müssen den Geldbetrag vorhersagen, den sie benötigen, um ihren Verpflichtungen gegenüber Rentnern nachzukommen.
Leistungsorientierte Pläne sind aus Sicht des Arbeitgebers eine fortdauernde Verpflichtung. Die Finanzierung der Pläne muss aus Unternehmensgewinnen erfolgen, was sich direkt auf den Gewinn auswirkt. Ein Gewinnrückgang kann die Wettbewerbsfähigkeit eines Unternehmens schwächen. Die Umstellung auf einen beitragsorientierten Plan wie den 401 (k), der hauptsächlich durch Arbeitnehmerbeiträge finanziert wird, spart erheblich Geld.
Renten einfrieren
In den letzten Jahrzehnten stellten privatwirtschaftliche Unternehmen die Finanzierung ihrer traditionellen Pensionspläne, die als Freeze bezeichnet werden, zunehmend ein. Ein Einfrieren ist der erste Schritt zur Beseitigung des Plans.
General Electric ist das jüngste Beispiel eines großen Unternehmens, das dies tut. Sie kündigte im Oktober 2019 Pläne an, ihre Rente für 20.000 US-amerikanische Mitarbeiter einzufrieren und zu einem beitragsorientierten Plan überzugehen, um das Defizit ihrer unterfinanzierten Rente um bis zu 8 Mrd. USD zu senken.
Auch wenn dies im privaten Sektor selten ist, sind leistungsorientierte Pensionspläne im öffentlichen Sektor - insbesondere in staatlichen Berufen - noch weit verbreitet.
Weitere bekannte Beispiele für große Unternehmen, die im Laufe der Jahre Renten einfrieren, sind IBM, die 2006 bekannt gab, dass sie ihren leistungsorientierten Plan einfrieren, um ihn auf beitragsorientierte Pläne mit Mitarbeiterfinanzierung umzustellen, wodurch letztendlich Milliarden gespart wurden. Bald darauf unternahmen Verizon, Lockheed Martin und Motorola ähnliche Schritte.
Corporate America hat diese Schritte mit der Begründung verteidigt, die Regierung habe Schritte unternommen, um die Unternehmen zu zwingen, ihre Pensionspläne vollständig zu finanzieren. So sah das Rentenschutzgesetz von 2006 strengere Anforderungen an die Finanzierung vor, um sicherzustellen, dass die Arbeitnehmer Leistungen erhalten.
Die Unternehmen haben die Pläne jedoch nicht immer vollständig finanziert. Allzu oft war das Geld nicht da, wenn es gebraucht wurde, und die Regierung wurde gezwungen, die Pläne zu retten. Dieser Weg wurde im Laufe der Jahre von mehreren Fluggesellschaften und einem Kontingent von Stahlherstellern eingeschlagen, die alle Insolvenz angemeldet und die Verantwortung für ihre Pensionsverpflichtungen auf die US-Regierung verlagert haben. Die Regierung verlagerte ihrerseits die Belastung auf die Steuerzahler.
Auswirkungen der Umstellung auf beitragsorientierte Pläne
Was bedeutet das Ende des Leistungsprimats für die Mitarbeiter? Das gesamte Szenario ist eine schlechte Nachricht. Anders als bei einem leistungsorientierten Plan, bei dem die Mitarbeiter genau wissen, wie hoch ihre Leistungen im Ruhestand sein werden, ist die einzige Gewissheit bei einem beitragsorientierten Plan der Beitrag des Mitarbeiters. Viele Arbeitgeber bieten auch passende Beiträge an.
Nachdem das Geld auf dem Konto eingegangen ist, muss der Mitarbeiter entscheiden, wie es investiert wird - normalerweise aus einem Menü von Investmentfonds - und die Launen der Börse, um das endgültige Ergebnis zu bestimmen. Vielleicht steigen die Märkte und vielleicht auch nicht.
Andererseits mussten sich viele Mitarbeiter, die sich auf ihre arbeitgeberfinanzierten Pläne stützten, selbstständig machen, wenn ihre Arbeitgeber die Pläne nicht finanzierten. In ähnlicher Weise blieben viele Mitarbeiter in Schwierigkeiten, als ihre Arbeitgeber leistungsorientierte Pläne kündigten oder ihre Mitarbeiter verkleinerten, was den Arbeitnehmern eine einmalige pauschale Auszahlung anstelle eines konstanten Einkommensstroms ermöglichte.
Die heutige Realität des Ruhestands: Für sich selbst sorgen
Wenn es um eine finanziell abgesicherte Pensionierung geht, müssen Sie für sich selbst sorgen. Für die meisten reichen die Sozialversicherungsleistungen nicht aus, um im Ruhestand zu leben. Das erste, was Sie tun müssen, ist Geld zu sparen - so bald und so viel wie möglich.
Steuervorteilhafte Pensionspläne
Der erste Ansatzpunkt ist die steuerlich begünstigte Altersvorsorge. Wenn Sie Zugang zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan wie einem 401 (k) haben, maximieren Sie Ihre Beiträge nach Möglichkeit und nutzen Sie die entsprechenden Beiträge Ihres Arbeitgebers, falls diese angeboten werden. Im Jahr 2019 können Sie bis zu 19.000 USD pro Jahr in einen von Arbeitgebern gesponserten beitragsorientierten Plan investieren, und Sie können weitere 6.000 USD hinzufügen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Im Jahr 2020 erhöht sich die Beitragsgrenze für die Gehaltsumwandlung auf 19.500 USD, wobei 6.500 USD für Nachholbeiträge vorgesehen sind.
64%
Die Anzahl der Beschäftigten des privaten Sektors, die nach Angaben des Bureau of Labour Statistics Zugang zu einem beitragsorientierten Plan haben.
IRAs
Investitionen wählen
Eine Vielzahl von Anlagen zur Minimierung der steuerlichen Auswirkungen - einschließlich Investmentfonds, Kommunalanleihen und mehr - stehen zur Prüfung zur Verfügung. Wenn Steuern keine Rolle spielen, gibt es einen Mangel an Anlagemöglichkeiten, mit denen nahezu jedes denkbare Anlageziel erreicht werden kann.
Um Ihre Anlageentscheidungen jedoch optimal zu nutzen, müssen Sie die Grundsätze des Investierens verstehen. Sie sollten zunächst etwas über die Asset Allocation lernen, da viele Experten der Meinung sind, dass dies der wichtigste Faktor für die Erzielung von Portfolioerträgen ist. Wenden Sie sich möglicherweise an einen Finanzberater, wenn Ihnen diese Entscheidungen zu entmutigend sind.
Ausgaben begrenzen
Schließlich kann das Sparen nicht ausreichen, wenn Sie nicht auch Ihre Ausgaben begrenzen. Wenn Sie lernen können, unter Ihren Mitteln zu leben, anstatt darüber hinaus zu gehen, können Sie mehr Geld für Ihren Ruhestand freisetzen.
Die Quintessenz
Tragen Sie, wenn möglich, zu einem vom Arbeitgeber gesponserten Plan bei, z. B. einem 401 (k). Wenn nicht, bieten IRAs eine andere Möglichkeit, um für den Ruhestand zu sparen. Wenn Sie diese Möglichkeiten ausgeschöpft haben, sollten Sie Investitionen außerhalb des Pensionskontos in Betracht ziehen, um Ihr Notgroschen aufzubauen.
