Inhaltsverzeichnis
- Die 1035 Exchange
- Vorteile eines Austausches
- Wann sollte ein Austausch vermieden werden?
- Die Risiken
- Gesetzliche Schutzbestimmungen
- Die Quintessenz
Besitzer einer variablen Rente haben möglicherweise darüber nachgedacht, den Vertrag wegen schlechter Performance oder weil eine andere Investition besser aussieht, aufzugeben. Oder die Eigentümer werden vom Broker der Leibrente kontaktiert und aufgefordert, ihre variable Leibrente für ein neues Modell einzureichen. Wann ist das sinnvoll und was könnte ein solcher Umzug kosten?
Die Aufgabe einer variablen Rente bedeutet im Allgemeinen:
- Der Eigentümer schuldet eine normale Einkommenssteuer (bis zu 37% Bundessteuer sowie gegebenenfalls eine staatliche Steuer) für jeden Gewinn, den er im Vertrag erzielt. Die Rentengesellschaft erhebt möglicherweise eine Rücknahmegebühr, die in der Regel bei etwa 7% beginnt IRS wird weitere 10% als Strafe verlangen, wenn der Kontoinhaber jünger als 59½ ist.
Dank einer Klausel in der Abgabenordnung kann eine alternative Strategie diesen Schmerz ganz oder teilweise beseitigen. Anleger, die eine Annuität halten oder in Betracht ziehen, sollten sich mit diesem wertvollen Instrument zum Tausch einer Annuität vertraut machen.
Die zentralen Thesen
- Eine 1035-Börse könnte eine Option für jemanden sein, der keine variable Rente mehr benötigt. Rentenunternehmen ändern und erweitern ständig die Optionen in ihren Produkten. Ein Broker oder Finanzplaner kann eine hohe Provision für den Verkauf einer neuen Rente erhalten, wenn ein Produkt mit niedriger Provision wie z Als Aktien-, Anleihe- oder Investmentfonds könnte es genauso gut funktionieren.
Die 1035 Exchange
Gemäß Abschnitt 1035 des Internal Revenue Code gestattet der IRS den steuerfreien Umtausch einer Rente gegen eine andere.
Die Mittel müssen direkt vom alten Rentenvertrag auf den neuen übertragen werden. Mit anderen Worten, der Eigentümer kann nicht Akzeptieren Sie einen Scheck für die alte Leibrente, um die neue zu kaufen. Der Eigentümer und der Gläubiger des neuen Vertrages müssen ebenfalls die gleichen wie beim alten Vertrag sein, diese können jedoch nach Abschluss des Austauschs geändert werden.
Die Anzahl der alten Verträge mit variabler Rente, die gegen neue Verträge eingetauscht werden können, ist unbegrenzt.
Vorteile eines Austausches
Eine 1035-Börse ist möglicherweise eine Option für jemanden, der keine variable Jahresrente mehr benötigt und jetzt möglicherweise eine feste aufgeschobene Jahresrente oder eine feste Index-Jahresrente bevorzugt. Darüber hinaus ändern und erweitern Rentenunternehmen ständig die Optionen für ihre Produkte. Viele bieten jetzt:
- Prämien bis zu 10% für jede PrämieWeitere Anlagemöglichkeiten, z. B. für die Nutzung globaler Märkte. Geringere Ausgaben. Verbesserte Leistungen für den Lebensunterhalt, z.
Eine 1035-Börse kann auch hilfreich sein, wenn ein veralteter variabler Rentenvertrag gegen einen aktuelleren und effizienteren getauscht wird, während die Einkommenssteuer auf die Gewinne weiterhin aufgeschoben wird.
Wann sollte ein Austausch vermieden werden?
Der Austausch einer variablen Rente ist möglicherweise nicht sinnvoll, wenn:
- Der Bonus wird durch die zusätzlichen Kosten des Rentenunternehmens beseitigt. Der neue Vertrag hat nicht benötigte Funktionen. Die Gebühren für den neuen Vertrag sind höher als die für den alten Vertrag. Der Vertragsinhaber ist älter als 59½ und übernimmt den Steuerverlust Änderungen, wie niedrigere Zinssätze, machen die Bedingungen der älteren Rente für den Eigentümer günstiger als die Bedingungen der neuen Rente. Der aktuelle Vertrag ist weniger wert als ursprünglich gezahlt.
Im letzten Fall ist es für den Vertragsinhaber möglicherweise besser, die Rente abzugeben, sofern die Rücknahmegebühren weg sind.
Beachten Sie auch Folgendes: Ein Broker oder Finanzplaner erhält möglicherweise eine hohe Provision für den Verkauf einer neuen Rente, wenn ein provisionsarmes Produkt wie eine Aktie, eine Anleihe oder ein Investmentfonds möglicherweise genauso gut funktioniert. Oder die Annuitätengesellschaft drängt darauf, die Eigentümer dazu zu bringen, Annuitäten abzugeben, die vor vielen Jahren gegründet wurden, als die Zinssätze höher waren als heute.
Darüber hinaus sollte jede Investition in eine variable Rente unter der Voraussetzung getätigt werden, dass der Versicherungsteil des Vertrags bezahlt wird. Andernfalls wäre ein direktes Aktien- oder festverzinsliches Wertpapier empfehlenswerter.
Die Risiken
Obwohl eine 1035-Börse die Überweisung von Geld einkommensteuerfrei ermöglicht und der neue Vertrag verlockend klingt, birgt eine Börse ein Risiko.
Nehmen wir zum Beispiel an, die Rückkaufsgebühren würden endgültig für eine langfristige variable Rente wegfallen, mit der ein Rentner gerechnet hat, um sein Einkommen aufzubessern. Wenn Sie diese Rente gegen eine neue austauschen, werden die Rückkaufsgebühren erneut erhoben - möglicherweise für bis zu 15 Jahre. In diesem Fall kann der Rentner bei jedem Rentenbezug mehrere Prozentpunkte einbüßen. (Einige Annuitätenunternehmen verzichten gelegentlich auf Rücknahmegebühren für variable Annuitäten, die mit einer 1035-Börse gekauft wurden. Fragen Sie auf jeden Fall danach.)
Gesetzliche Schutzbestimmungen
Variable Annuitätenverkäufe und -börsen sind eine der am stärksten regulierten Anlagen auf dem Markt. Sie werden geregelt von:
- Staatliche VersicherungskommissareBrokerage Firms Compliance Officer
Verkäufer müssen die Vor- und Nachteile des Austauschs in leicht verständlicher Sprache wiedergeben. Sie dürfen einen Umtausch nur empfehlen, wenn dies im besten Interesse des Verbrauchers liegt und nachdem sie die besondere Situation, die finanziellen Bedürfnisse und die Risikotoleranz des Renteninhabers überprüft haben.
Darüber hinaus haben viele Staaten und Maklerfirmen Formulare, um das Verständnis der Verbraucher für die 1035-Börse zu überprüfen. Die Formulare bieten normalerweise einen Vergleich der Merkmale und Kosten einer bestehenden variablen Rente mit der neuen. Sie können auch eine gute Vorstellung davon geben, worauf zu achten ist, wenn ein Agent einen 1035-Austausch vorschlägt.
Eine Klausel im Steuerkennzeichen ermöglicht es Ihnen, einen veralteten variablen Rentenvertrag gegen einen aktuelleren und effizienteren zu tauschen und gleichzeitig die Einkommenssteuer auf die Gewinne weiter aufzuschieben.
Auch wenn Sie sich nicht auf Bestätigungsformularen abmelden, sollte ein Rentenbesitzer sicherstellen, dass folgende Angaben klar sind:
- Kosten. Wie hoch sind die jährlichen und langfristigen Gesamtkosten für den Austausch? Eigenschaften. Werden sie alle gebraucht? Warum? Wie viel kostet jedes Jahr? Übergabefrist. Was ist die Rücknahmegebühr? Wie lange dauert es? Welche Möglichkeiten gibt es, Geld abzuheben? Unterscheiden sie sich von denen des alten Vertrages?
Schließlich sollte ein Renteninhaber kein Umtauschformular unterzeichnen oder dem Umtausch einer Rente zustimmen, bis er die Optionen sorgfältig geprüft und alle Fragen beantwortet hat und sich sicher ist, dass der Umtausch besser ist als die Einhaltung des aktuellen Vertrags. In einigen Fällen kann der aktuelle Vertrag günstigere Bedingungen haben. Verlassen Sie sich nicht darauf, dass der neue Vertrag besser ist, besonders wenn Sie dazu gedrängt werden, den Austausch zu tätigen.
Die Quintessenz
Variable Annuitäten sind langfristige, rentenorientierte Anlageinstrumente, deren Umtausch nicht allen zugute kommt. Untersuchen Sie die Vor- und Nachteile einer 1035-Börse wie jede andere wichtige Investitionsentscheidung.
