Inhaltsverzeichnis
- IRA-Vorbezüge
- Wie RMDs funktionieren
- IRA-Auszahlungsstrategien
- Die Quintessenz
Ein individuelles Rentenkonto (IRA) ist, wie der Name schon sagt, ein Ort, an dem diese goldenen Notgroschen für die goldenen Jahre aufbewahrt werden. Aber hier ist eine interessante Tatsache: Viele leitende Angestellte und neue Rentner bauen immer noch ihre IRAs. Laut dem Employee Benefit Research Institute hat mehr als die Hälfte der IRAs, die sich im Besitz von Personen befinden, die sich in der Nähe des Ruhestands oder im Ruhestand befinden (60 Jahre oder älter), in den letzten drei Jahren einen Anstieg des Gleichgewichts verzeichnet. Selbst unter den IRAs von Rentnern (71 bis 74 Jahre), die gerade erst anfangen, vorgeschriebene Mindestausschüttungen vorzunehmen, wies fast die Hälfte der Konten in diesem Zeitraum steigende Salden auf.
All dies wirft eine interessante Frage auf: Wie funktioniert eine traditionelle IRA nach der Pensionierung? Was passiert, wenn es Zeit ist, diese steuerlich latenten IRA-Einnahmen zu nutzen?
Die zentralen Thesen
- Mit 59½ Jahren kann ein Kontoinhaber anfangen, straffreie Ausschüttungen von einer traditionellen IRA vorzunehmen - obwohl sie natürlich immer noch der Einkommenssteuer unterliegen. IRA-Eigentümer können Ausschüttungen nach Erreichen des vollen Rentenalters um mehrere Jahre aufschieben. Nicht erforderlich bis zum Alter von 70 ½. Erforderliche Mindestverteilungen müssen nicht ausgegeben werden. Sie können in eine Rente investiert oder in eine Roth IRA übertragen werden.
IRA-Vorbezüge
Technisch gesehen kann der Eigentümer einer IRA jederzeit Geld von einer IRA abheben (in IRS-Sprache). Wenn dies jedoch vor dem 59. Lebensjahr der Fall ist, wird der Kontoinhaber wahrscheinlich zusätzlich zu den Einkommenssteuern eine 10% ige Vorbezugsstrafe erhalten. Die Steuern und die Höhe der Vertragsstrafe hängen auch von der steuerlichen Abzugsfähigkeit der Beiträge ab (abhängig davon, ob der Kontoinhaber auch eine vom Arbeitgeber gesponserte Altersvorsorge hat).
Das IRS verzichtet auf diese Strafe, wenn Verteilungen für bestimmte Zwecke verwendet werden, z. B. für nicht erstattete Krankheitskosten, Krankenversicherungen, Ausgaben für qualifizierte Hochschulbildung oder den Kauf eines Erstwohnsitzes. Ein Kontoinhaber kann bei der IRA auch einen straffreien Kredit aufnehmen, wenn er das Geld innerhalb von 60 Tagen ersetzt.
"Eine wenig bekannte Strategie, um vor dem 59. Lebensjahr ohne Strafe auf IRA-Gelder zuzugreifen, ist der" Reverse Rollover "", sagt James B. Twining, Gründer von Financial Plan, Inc. in Bellingham, Washington. "Diese Technik funktioniert für diejenigen, die es sind 55 Jahre oder älter und haben einen 401 (k), der Überschläge akzeptiert und vorzeitige Auszahlungen im Alter von 55 Jahren ermöglicht. Bei dieser Technik werden die IRA-Mittel zuerst in den 401 (k) eingezahlt, danach werden die 401 (k) -Mittel ohne Auszahlung eingezogen Strafe."
Mit 59½ Jahren kann ein Kontoinhaber straffrei Ausschüttungen von der IRA entgegennehmen - obwohl sie natürlich immer noch der Einkommenssteuer unterliegen. IRA-Besitzer sind nicht verpflichtet , Verteilungen ab 59 ½ oder sogar nach ihrer Pensionierung vorzunehmen. Besitzer können Ausschüttungen nach dem 60. Geburtstag um mehr als ein Jahrzehnt verschieben.
Wie erforderliche Mindestverteilungen funktionieren
Das nächste IRA-Meilensteinalter beträgt 70½ Jahre. Danach muss ein Kontoinhaber RMDs von herkömmlichen IRAs nehmen. Zu diesem Zeitpunkt kann es sich bei den Abhebungen entweder um den vollen Saldo der IRA, den Mindestbetrag pro Jahr oder eine Zahl dazwischen handeln.
Der erste RMD muss bis zum 1. April des Jahres eingenommen werden, nachdem der Kontoinhaber das 70. Lebensjahr vollendet hat. Wenn der Eigentümer zum Beispiel im August 70½ erreicht, muss der erste RMD bis zum folgenden 1. April gezahlt werden. Die Mindestausschüttung muss bis zum 31. Dezember eines jeden Jahres erfolgen. Wenn der Kontoinhaber also den ersten RMD bis zum 1. April des Jahres nach seinem 70. Lebensjahr verschiebt, muss er im selben Jahr einen zweiten RMD in Anspruch nehmen, der für RMDs als zweites Jahr gilt. Normalerweise berechnet die IRA-Depotbank oder das Finanzinstitut den RMD und benachrichtigt den Kontoinhaber über bevorstehende Verteilungsfristen.
Was passiert, wenn der Kontoinhaber nach Erreichen des 70. Lebensjahres keine RMD mehr nimmt? "Die Nichteinhaltung einer RMD-Frist kann schwerwiegende Folgen haben", sagt Christopher Gething, Gründer von Atherean Wealth Management, Jersey City, New Jersey. "Wenn Sie das IRS nicht davon überzeugen können, dass die Nichtannahme der Verteilung auf einen vernünftigen Fehler zurückzuführen ist, wird eine Strafsteuer in Höhe von 50% der versäumten Verteilung erhoben."
"Wenn Sie mehrere IRA-Konten haben und eines schlecht abschneiden, können Sie den RMD von der IRA mit der schlechtesten Leistung nehmen, um die RMDs für alle zu erfüllen", sagt Carlos Dias Jr., Gründer der Excel Tax & Wealth Group in Lake Mary Fla.
IRA-Auszahlungsstrategien
Nur weil RMDs genommen werden müssen, heißt das nicht, dass sie ausgegeben werden müssen. Es gibt verschiedene Strategien, um mit den Fonds zu arbeiten.
Zum Beispiel kann der Kauf einer Rente Vermögenswerte in einen Strom von Einkommenszahlungen für das Leben verwandeln. (Es gibt einige Einschränkungen hinsichtlich der Arten von Annuitäten, die mit RMDs finanziert werden sollen. Fragen Sie einen Steuerberater.) Ausschüttungen können auch in Kommunalanleihen, Aktien, Investmentfonds oder Exchange Traded Funds (ETFs) reinvestiert werden.
Eine weitere Alternative: Hinterlegen Sie Ihre RMDs in einer Roth IRA. Sie müssen weiterhin Einkommenssteuern auf sie entrichten, aber die Gelder können danach steuerfrei wachsen, und Sie sind nicht verpflichtet, sie zu irgendeinem Zeitpunkt oder in irgendeiner Höhe herauszunehmen. Das Vermögen kann an Ort und Stelle belassen und den Überlebenden hinterlassen werden. Wenn Sie sie abheben, werden sie nicht besteuert, vorausgesetzt, Sie halten das Roth-Konto fünf Jahre lang.
Tatsächlich können Sie das gesamte traditionelle IRA-Konto in eine Roth-IRA umwandeln. Dies ist eine besonders gute Strategie, wenn Ihre Steuerklasse im Ruhestand tatsächlich höher sein wird als in Ihren Arbeitstagen. Bedenken Sie jedoch, dass Sie in dem Jahr, in dem Sie konvertieren, Einkommenssteuern auf das gesamte Konto schulden: Mit anderen Worten, Sie werden wahrscheinlich auf kurze Sicht eine hohe Steuerbelastung haben.
Die Quintessenz
Traditionelle IRAs müssen viele komplizierte Verteilungs- und Steuerregeln berücksichtigen. Es kann schwierig sein zu bestimmen, wann und wie viel ausgezahlt werden muss und wie die Ausschüttungen wieder angelegt werden, wenn sie nicht anderweitig ausgegeben werden. Planen Sie frühzeitig, bevor das Mindestalter von 70 ½ erreicht ist, um plötzliche Schritte bei einer IRA zu vermeiden und um festzustellen, wie diese Mittel am besten für maximales Einkommen und minimale Steuern eingesetzt werden können.
