Sie können die Formulare 1040-A und 1040-EZ nur für Steuerjahre bis 2017 verwenden. Ab dem Steuerjahr 2018 werden diese Formulare nicht mehr verwendet.
Sie können weiterhin die Formulare 1040-A oder 1040-EZ verwenden, um Steuern für Jahre vor 2018 einzureichen. Daher finden Sie hier einige Informationen zum Vergleich. Jedes Formular diente demselben Zweck: Sie sollten Ihr Einkommen ausweisen und feststellen, ob Sie zusätzliche Steuern schulden oder, noch besser, eine Rückerstattung erhalten. Die Komplexität der Formulare war jedoch unterschiedlich.
Es überrascht nicht, dass das Formular 1040-EZ am einfachsten auszufüllen ist. 1040-A ist länger und etwas komplexer, und Form 1040 ist das detaillierteste und anspruchsvollste Los. Während jeder Form 1040 einreichen kann, müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen, um die kürzeren Formulare 1040-EZ oder 1040-A zu verwenden. Hier ist eine kurze Übersicht, die Ihnen bei der Auswahl des richtigen Formulars für Ihre Situation hilft.
Form 1040-EZ
Verwenden Sie dieses Formular, wenn Sie keine Steuergutschriften oder -abzüge geltend machen möchten.
Das IRS-Formular 1040-EZ ist das kürzeste der 1040 Formulare und am einfachsten auszufüllen. Sie können den Standardabzug verwenden, können jedoch keine Abzüge auflisten, Einkommensanpassungen (wie Beiträge zu einer IRA) oder Steuergutschriften geltend machen, mit Ausnahme der Earned Income Tax Credit (EIC), die für verfügbar ist bestimmte einkommensschwache Steuerzahler. Sie können 1040-EZ auch nicht verwenden, wenn Sie Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, Unterhalt, Dividenden oder Kapitalgewinnen haben.
Sie können Form 1040-EZ verwenden, wenn alle folgenden Bedingungen zutreffen:
- Sie melden als ledige oder verheiratete Person an. Ihr steuerpflichtiges Einkommen beträgt weniger als 100.000 US-Dollar. Sie fordern keine Unterhaltsberechtigten an. Sie (und Ihr Ehegatte, wenn Sie gemeinsam eine Steuererklärung einreichen) waren am 1. Januar des Jahres, in dem Sie die Steuererklärung einreichen, jünger als 65 Jahre, und am Ende des Steuerjahres, für das Sie einreichen, nicht blindIhr Einkommen stammt nur aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, steuerpflichtigen Stipendien und Stipendien, Arbeitslosenunterstützung oder Dividenden aus dem Alaska Permanent FundIhr steuerpflichtiger Zins beträgt 1.500 USD oder wenigerIhr verdientes Trinkgeld (wenn Alle) sind in den Feldern 5 und 7 Ihres W-2 enthalten. Sie schulden keine Haushaltsarbeitssteuer auf Löhne, die Sie an einen Haushaltsangestellten gezahlt haben. Sie sind kein Schuldner in einem nach dem 16. Oktober 2005 eingereichten Insolvenzverfahren nach Kapitel 11
Formular 1040-A
Verwenden Sie dieses Formular, wenn Sie bestimmte Steuergutschriften geltend machen möchten, Ihre Abzüge jedoch nicht angeben möchten.
Das IRS-Formular 1040-A liegt in Bezug auf die Komplexität und den Zeitaufwand zwischen dem Formular 1040-EZ und dem Standardformular 1040. Es bietet mehr Steuervergünstigungen als Form 1040-EZ - einschließlich Kinderbetreuung, Bildung und Altersvorsorge (z. B. Beiträge zu Ihrer IRA). Die zulässigen Abzüge und Gutschriften sind jedoch im Vergleich zum Standard 1040 begrenzt. Wenn Sie das Formular 1040-EZ nicht verwenden können, z. B. weil Sie Angehörige beanspruchen müssen, können Sie 1040A möglicherweise verwenden, wenn:
- Sie melden als ledig, verheiratet, gemeinsam oder getrennt an, qualifizieren sich als Witwe oder Witwer oder als Haushaltsvorstand. Ihr zu versteuerndes Einkommen beträgt weniger als 100.000 USD. Ihr Einkommen besteht nur aus Löhnen, Gehältern, Trinkgeldern, steuerpflichtigen Stipendien und Stipendien, Zinsen, ordentlichen Dividenden. Kapitalgewinnausschüttungen, Pensionen, Renten, IRAs, Arbeitslosenunterstützung, steuerpflichtige Sozialversicherungs- oder Eisenbahnrentenleistungen und Dividenden des Alaska Permanent FundSie haben keine Abzüge ausgewiesenSie hatten keine alternative Mindeststeueranpassung (AMT) für Aktien, die Sie durch Ausübung einer Aktie erworben haben OptionIhre einzigen Einkommensanpassungen sind Abzüge für eine IRA, Studentendarlehenszinsen, Erziehungskosten sowie Studiengebühren. Die einzigen Gutschriften, die Sie geltend machen, beziehen sich auf Kinder- und Pflegekosten, EIC, ältere oder behinderte Menschen, Bildung, Steuergutschrift für Kinder, Prämiensteuer Gutschrift (für auf dem Krankenversicherungsmarkt gekaufte Versicherungen) oder die Gutschrift für den Beitrag zum Altersguthaben
Formular 1040
Verwenden Sie dieses Formular, wenn Ihr Einkommen höher ist, Sie komplexe Investitionen haben und / oder Steuergutschriften geltend machen und Abzüge auflisten möchten.
Dies ist das komplexeste Formular für einzelne Steuerpflichtige - es wurde ab 2018 vereinfacht -, bietet Ihnen jedoch auch die meisten Möglichkeiten, Abzüge und Gutschriften geltend zu machen. Sie sollten Formular 1040 einreichen, wenn:
- Ihr zu versteuerndes Einkommen ist höher als 100.000 US-Dollar. Sie erhalten Einkünfte aus dem Verkauf von Immobilien. Sie verfügen über bestimmte Einkünfte, einschließlich Einkünfte aus nicht gemeldeten Trinkgeldern, Selbständigkeit, bestimmten nicht zu versteuernden Ausschüttungen, einer Personen- oder Kapitalgesellschaft oder wenn Sie Begünstigter eines Nachlasses oder einer TreuhandgesellschaftSie schulden Steuern für die Verwendung eines Hausangestellten
Die Quintessenz
Als Faustregel gilt: Je länger das Steuerformular, desto mehr Steuervergünstigungen und Gutschriften sind verfügbar. Das Einreichen des Formulars 1040-EZ oder 1040-A anstelle des Formulars 1040 ist möglicherweise schneller und erfordert weniger Aufzeichnungen. Sie können jedoch auf geldsparende Steuergutschriften und -abzüge verzichten. Wenn Sie sich nicht sicher sind, welches Formular für Ihre Situation am besten geeignet ist, wenden Sie sich an einen Steuerberater, oder wenden Sie sich an den interaktiven Steuerassistenten von IRS, der Sie bei der Ermittlung des einfachsten Formulars für die Einreichung Ihrer Einkommensteuererklärung unterstützt.
