Ein 401 (k) ist eine Art qualifizierter Altersvorsorge, die von vielen Arbeitgebern angeboten wird und es einem Arbeitnehmer ermöglicht, von jedem Gehaltsscheck vor Steuern Dollars auf ein Altersvorsorgekonto einzuzahlen. Der Arbeitgeber kann einen bestimmten Prozentsatz der Beiträge des Arbeitnehmers übernehmen. Wenn der Mitarbeiter in den Ruhestand geht, ergeben das eingezahlte Geld und die aufgelaufenen Anlagegewinne ein Einkommen.
Die zentralen Thesen
- Die Wahl eines 401 (k) gegenüber einer herkömmlichen Rente bedeutet, dass der Arbeitnehmer und nicht der Arbeitgeber einen Beitrag leisten und in die Zukunft investieren muss. Die IRS verlangt nicht, dass die Arbeitgeber die Arbeitnehmerbeiträge angleichen, obwohl dies viele tun Arbeitgeber erhalten Steuervergünstigungen für Beiträge zu 401 (k) -Konten.
Die meisten privaten Arbeitgeber bevorzugen heutzutage beitragsorientierte Pläne wie den 401 (k) gegenüber der traditionellen Rente, die vollständig vom Unternehmen finanziert wurde.
Der Pensionsplan bestand aus einer monatlichen Zahlung für das Leben in Höhe des Betrags, der auf der Beschäftigungsdauer und der Gehaltshistorie des Mitarbeiters beruhte. Abgesehen von der offensichtlichen finanziellen Belastung sah der Plan vor, dass die Arbeitgeber ein Pensionsinvestitions- und -zahlungssystem verwalten müssen.
Im Gegensatz dazu müssen 401 (k) s und andere beitragsorientierte Pläne Beiträge und Investitionen für den Arbeitnehmer leisten. Sie garantieren (oder "definieren") keine festgelegte Auszahlung im Ruhestand.
Letztendlich ist dies für den Arbeitgeber weitaus kostengünstiger.
Die IRS erfordert keine Anpassung der 401 (k) -Beiträge des Arbeitnehmers, aber viele Arbeitgeber tun dies. Das "Company Match" ist ein zentrales Verkaufsargument im Unternehmen. Ein bestimmter Prozentsatz der Angestellten eines Unternehmens muss teilnehmen, damit ein Plan vom IRS als legitim angesehen wird.
In der Regel ist das Beitragsniveau des Unternehmens gestaffelt: Ein großzügiges Match kann ein Dollar-für-Dollar-Match auf die ersten 3% der Einlage des Mitarbeiters, dann 50 Cent auf jeden Dollar der nächsten 3%, bis zu 6% der Arbeitnehmerbeiträge umfassen Insgesamt zum Beispiel.
3%
Der dem Beitrag des Mitarbeiters 401 (k) entsprechende Unternehmensmittelwert ist ab 2019 geplant.
( Quelle: 61. jährliche Umfrage des Plan Sponsor Council of America zur Gewinnbeteiligung und 401 (k) Pläne )
Das Arbeitgeber-Match ist auch ein attraktiver Vorteil für die Rekrutierung. Wenn ein Mitarbeiter Angebote von mehr als einem Unternehmen hat und alles andere gleich ist, kann der 401 (k) -Beitragsabgleich ein Faktor für die Auswahl eines Unternehmens gegenüber einem anderen werden.
Außerdem erhalten Arbeitgeber Steuervergünstigungen für Beiträge zu 401 (k) -Konten. Insbesondere können ihre Übereinstimmungen als Abzüge in ihren Körperschaftsteuererklärungen des Bundes verwendet werden. Sie sind oft auch von der staatlichen Steuer und der Lohnsteuer befreit.
Advisor Insight
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, OH
Arbeitgeber bieten Leistungsprogramme an, mit denen sie sich geschätzt fühlen und finanzielle Sicherheit für sich und ihre Familien durch steuerlich begünstigte Ersparnisse schaffen können. Während es für den Arbeitgeber kostspielig ist, den Plan zu verwalten, zu überwachen und zu testen, besteht der übergeordnete Wert des Angebots eines 401 (k) -Match darin, den guten Willen und die Loyalität der Mitarbeiter zu verdienen und einen sinnvollen Nutzen zu erzielen.
Mitarbeiter können ihre Ersparnisse auf einem Konto mit latenten Steuern steigern und ihre Ersparnisse mit den angepassten US-Dollar des Arbeitgebers multiplizieren, die zum Zeitpunkt des Beitrags ebenfalls steuerfrei sind. Wenn Sie einen 401 (k) -Matching-Plan als Teil Ihres Vorsorgepakets haben, ist es ratsam, das Beste daraus zu machen, da dies ein wichtiges Instrument zum Aufbau von Vermögen und finanzieller Unabhängigkeit für Ihre Pensionierungsjahre ist.
