ETFs - Exchange Traded Funds - werden genauso besteuert wie die zugrunde liegenden Vermögenswerte. Wenn ein ETF über alle Aktienbestände verfügt, wird er genau so besteuert, wie der Verkauf dieser Aktien besteuert würde.
Jetzt müssen wir wissen, ob es weitere Überraschungen hinsichtlich der Besteuerung von ETF-Dividenden gibt.
ETF-Dividendenbesteuerung
Stellen wir zunächst fest, dass ETFs, die Aktien halten, in der Regel einmal im Jahr Dividenden zahlen und ETFs, die Anleihen halten, in der Regel monatlich Zinsen zahlen. Wenn Sie in einen ETF investieren, der Aktien hält, möchten Sie sicherstellen, dass er qualifizierte Dividenden zahlt.
Qualifizierte Dividenden müssen von einem amerikanischen Unternehmen oder einem qualifizierten ausländischen Unternehmen gezahlt werden, sie dürfen nicht als nicht qualifizierte Dividende beim IRS gelistet sein und die Haltedauer muss eingehalten worden sein.
Um eine qualifizierte Dividende zu erhalten, müssen Sie einen ETF länger als 60 Tage halten, bevor die Dividende ausgegeben wird. Die aktuellen Steuersätze für qualifizierte Dividenden betragen 5%, 15% und 20%, abhängig von Ihrer Steuerklasse. Der Satz von 20% gilt nur für diejenigen in der Steuerklasse von 39, 6%. Wenn Sie in einer Steuerklasse von mehr als 25% sind, wird eine qualifizierte Dividende mit 15% besteuert. Wenn Sie in einer Steuerklasse von weniger als 25% sind, wird eine qualifizierte Dividende mit 5% besteuert.
Potenziell sichere ETFs mit attraktiven Renditen
Keine Investition ist kugelsicher. Wenn sich die Weltwirtschaft wirklich festigt, wie oft angekündigt wird, müssten Banken auf der ganzen Welt nicht mit solchen Aggressionen einspringen. (Weitere Informationen finden Sie unter: Signalisieren Rekordhöhen ein Top?)
Wenn der Aktienmarkt nicht den Erwartungen entspricht, ist iShares US-Vorzugsaktien (PFF), die die Wertentwicklung des S & P US-Vorzugsaktienindex abbilden, eine in Betracht zu ziehende Option. Als ETF sollten Sie sich zunächst die Kostenquote ansehen. In diesem Fall sind es 0, 47%, was nur einen Basispunkt über der durchschnittlichen Kostenquote aller ETFs liegt. PFF ergibt zum Zeitpunkt dieses Schreibens 6, 04%. Eine beeindruckende Rendite bedeutet nicht viel, wenn der ETF abwertet, aber seit dem 12. Juni 2015 ist dieser ETF in den letzten 12 Monaten ziemlich ausgeglichen. Das ist positiv, wenn es eine großzügige Rendite gibt.
Die gleiche Warnung gilt für den WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). Dieser ETF bildet die Wertentwicklung des WisdomTree Dividend Index ab und weist eine Kostenquote von nur 0, 29% auf. Sie hat im vergangenen Jahr 5, 10% aufgewertet und eine Rendite von 2, 50% erzielt. Das Negative ist, dass es nicht viel Liquidität bietet. Das durchschnittliche tägliche Handelsvolumen ist mit 44.252 auf der niedrigen Seite.
Dies sind nur ein paar Ideen, wenn Sie ETF-Dividenden anstreben. Es gibt viel mehr da draußen. Verwenden Sie diese als Ausgangspunkte für Ihre eigene Forschung. (Weitere Informationen finden Sie unter: 5 Dividenden-ETFs mit Wachstumspotenzial. )
Die Quintessenz
Die steuerlichen Verpflichtungen für ETF-Dividenden hängen davon ab, ob es sich um qualifizierte oder nicht qualifizierte Dividenden handelt. Wenn es sich um nicht qualifizierte Dividenden handelt, werden diese zu Ihrem normalen Einkommenssatz besteuert. Wenn sie qualifizierte Dividenden sind, werden sie zwischen 5% und 15% besteuert. Wenn Sie auf der Suche nach ausschüttungsfähigen ETF-Ideen sind, können Sie einige Untersuchungen zu PFF und DTD durchführen. Beachten Sie jedoch, dass diese nicht gegen Markteinbrüche resistent sind. (Weitere Informationen finden Sie unter: Top-ETFs des Jahres 2015: Glauben Sie dem Hype? )
