Was ist eine individuelle Altersrente?
Eine individuelle Altersrente ist ein Anlageinstrument, das einem individuellen Alterskonto (IRA) ähnelt, das von Versicherungsunternehmen verkauft wird.
Die zentralen Thesen
- Eine individuelle Altersrente ist ein Versicherungsvertrag, der ähnlich funktioniert wie ein individuelles Alterskonto oder IRA. Individuelle Altersrenten investieren nur in feste oder variable Renten, während IRAs eine breite Palette von Investitionen anbieten und Roth Versionen. Abhängig von der Art kann der Eigentümer entweder einen Vorsteuerabzug in Anspruch nehmen oder später ein steuerfreies Einkommen erhalten.
So funktioniert eine individuelle Altersrente
Wie andere Arten von Renten ist auch eine individuelle Altersrente ein Vertrag zwischen einer Person und einer Versicherungsgesellschaft. Die Person leistet einen vereinbarten Beitrag, und der Versicherer verspricht, zu einem späteren Zeitpunkt Geld mit Zinsen entweder in Form eines Pauschalbetrags oder als eine Reihe regelmäßiger Zahlungen zurückzuzahlen. Einzelpersonen kaufen oft Renten, um ihr anderes Ruhestandseinkommen wie die Sozialversicherung aufzubessern.
Individuelle Altersrenten können in Form einer festen oder einer variablen Rente gewährt werden. Feste Annuitäten zahlen einen festgelegten Zinssatz, während variable Annuitäten ihre Rendite auf einem Portfolio von Investmentfonds basieren, die vom Annuitäteneigentümer ausgewählt wurden. Während der sogenannten Akkumulationsphase wird das Geld auf dem Annuitätskonto steuerlich abgegrenzt.
Individuelle Altersrenten, die innerhalb einer IRA gekauft wurden, haben die gleichen Beitragsgrenzen, Nachholbestimmungen und grundlegenden Steuervorteile wie IRAs. Für 2020 liegt die jährliche Beitragsgrenze bei 6.000 USD für Personen unter 50 Jahren. Personen über 50 Jahren können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 1.000 USD leisten, was einem Gesamtbetrag von 7.000 USD entspricht.
Ebenso wie bei IRAs gibt es auch bei Roth individuelle Rentenversicherungen. Bei der traditionellen Version sind die Beiträge des Eigentümers im Allgemeinen für das Jahr, in dem sie getätigt werden, steuerlich absetzbar, aber Abhebungen werden später besteuert. Die Roth-Version bietet keinen Vorsteuerabzug, aber spätere Abhebungen können steuerfrei sein.
Wenn der Rentenbesitzer anfängt, ein regelmäßiges Einkommen von dem als Auszahlungsphase bezeichneten Konto zu erhalten, wird dieses Geld im Falle einer traditionellen individuellen Altersrente als ordentliches Einkommen besteuert oder im Falle eines Roth nicht besteuert. So funktionieren auch traditionelle und Roth IRAs.
Für individuelle Altersrenten gelten eine Reihe spezifischer Regeln. Die Rente muss im Namen des Eigentümers ausgestellt werden, und nur der Renteninhaber oder seine überlebenden Begünstigten haben Anspruch auf Leistungen aus dem Vertrag. Das gesamte Interesse des Eigentümers an der Rente muss vollumfänglich ausgeübt werden, und der Eigentümer darf keinen Restbetrag auf eine andere Person übertragen (auch wenn sie nach ihrem Tod einen Begünstigten benennen können). Die Rentenprämien müssen flexibel sein, damit der Eigentümer die Höhe seiner Zahlungen ändern kann, wenn sich sein Einkommen ändert.
Individuelle Altersrenten sind in ihren Anlageentscheidungen begrenzter als IRAs, die in viele verschiedene Arten von Wertpapieren investieren können.
Individuelle Altersrente versus individuelles Alterskonto
Der größte Unterschied zwischen individuellen Altersrenten und IRA besteht in der Art der von ihnen gehaltenen Investitionen. Individuelle Altersrenten sind nur auf feste und variable Renten begrenzt. IRAs können eine breite Palette von Anlagen halten, einschließlich Aktien, Anleihen, Investmentfonds und Immobilien.
Annuitäten sind auch für ihre oft hohen Gebühren bekannt, sodass IRAs eine wirtschaftlichere Möglichkeit darstellen, in den Ruhestand zu investieren.
