Was ist die getrennte Hinterlegung einer Ehe?
Die getrennte Einreichung einer Ehe bezieht sich auf einen Steuerstatus, der von verheirateten Paaren verwendet wird, die ihre jeweiligen Einkommen, Befreiungen und Abzüge in separaten Steuererklärungen erfassen. Die getrennte Einreichung von Anträgen ist möglicherweise steuerlich vorteilhaft, wenn ein Ehegatte erhebliche medizinische Ausgaben oder sonstige Abzüge vorweist oder wenn beide Ehegatten ungefähr die gleiche Höhe des Einkommens haben.
Die zentralen Thesen
- Die getrennte Einreichung einer Ehe ist ein Steuerstatus, der von verheirateten Paaren verwendet wird, die ihre Einkommen, Befreiungen und Abzüge in getrennten Steuererklärungen angeben. Die getrennte Einreichung kann ein Paar in einer niedrigeren Steuerklasse halten und daher die Steuerschuld jedes Einzelnen in Schach halten. Wenn ein Ehegatte Abzüge angibt, muss dies auch der andere Ehegatte tun. Obwohl Paare möglicherweise von einer getrennten Anmeldung profitieren, können sie bestimmte Steuervorteile möglicherweise nicht in Anspruch nehmen.
Verheiratetes Archivieren separat verstehen
Der Internal Revenue Service (IRS) bietet den Steuerzahlern fünf verschiedene Möglichkeiten zur Steuererklärung, wenn sie ihre jährlichen Steuererklärungen einreichen: einmalige, gemeinsame oder getrennte Anmeldung, Haushaltsvorstand oder qualifizierte Witwe (n). Jeder, der in einer der beiden Kategorien als verheiratet anmeldet - getrennt oder gemeinsam -, muss zum Ende des Steuerjahres verheiratet sein. Jemand, der sich am 15. April 2020 als verheiratet anmeldet, sollte also spätestens am 31. Dezember 2019 verheiratet sein. Auch wenn das Ehepaar separat anmeldet, verlangt das IRS, dass die Steuerzahler die Angaben ihres Ehepartners in ihren Rückgaben angeben.
Die getrennte Verwendung des Status der Ehe kann für bestimmte Paare attraktiv sein und finanzielle Vorteile bringen. Durch die gemeinsame Kombination ihrer Einkünfte und Anmeldungen können sie in eine höhere Steuerklasse geraten und daher ihre Steuerbelastung erhöhen. Eine getrennte Anmeldung kann die Steuerschuld eines Paares in Schach halten.
Obwohl die getrennte Einreichung finanzielle Vorteile bietet, verpassen Paare Steuergutschriften, die für Paare gedacht sind, die gemeinsam einreichen.
Laut IRS hat der andere Ehepartner einen Standardabzug von Null, wenn Sie und Ihr Ehepartner getrennte Rückgaben tätigen und einer von Ihnen Abzüge aufführt. Daher sollte der andere Ehegatte auch die Abzüge aufführen. Beachten Sie, dass der Standardabzug dank des Gesetzes über Steuersenkungen und Arbeitsplätze von 2017 im Steuerjahr 2018 erheblich gestiegen ist. Für 2019 sind die Steuern sogar noch weiter gestiegen, und zwar auf 12.200 USD für Einzelpersonen und 24.400 USD für die gemeinsame Einreichung von Eheschließungen (für 2020 sind dies die Zahlen) 12.400 USD und 24.800 USD). Infolge dieser Änderung muss ein Ehegatte erhebliche verschiedene Abzüge oder Krankheitskosten haben, damit das Ehepaar einen Vorteil aus der getrennten Einreichung ziehen kann.
Besondere Überlegungen
Gemeinsames Einreichen einer Ehe bietet die meisten Steuereinsparungen, insbesondere wenn Ehepartner unterschiedliche Einkommensniveaus haben. Dies bedeutet, dass Sie, wenn Sie den Status "Verheiratet" separat verwenden, nicht in der Lage sind, eine Reihe potenziell wertvoller Steuervergünstigungen in Anspruch zu nehmen. Einige wichtige Pausen sind:
- Kinderbetreuungsguthaben. Dies ist eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift, mit der Steuerzahler nicht erstattete Ausgaben für die Kinderbetreuung geltend machen. Die Kinderbetreuung kann Gebühren für Babysitter, Tagesbetreuung, Sommercamps (sofern diese nicht über Nacht angeboten werden) und andere Betreuungsangebote für Kinder unter 13 Jahren oder für Personen umfassen, die Angehörige jeden Alters mit unterschiedlichen Fähigkeiten betreuen. Diese nicht erstattungsfähige Gutschrift steht Eltern zur Verfügung, die gemeinsam einreichen und deren modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) 160.000 USD oder weniger beträgt. Es ermöglicht einen Kredit von 2.500 US-Dollar für Studiengebühren für einen Studenten, der noch keine vier Studienjahre abgeschlossen hat. American Opportunity Tax Credit (AOTC). Das 2009 eingeführte AOTC verlangt außerdem, dass Paare, die gemeinsam einen MAGI-Betrag von maximal 160.000 US-Dollar einreichen, für einen vollen Kredit erhalten. Paare, die zwischen 160.000 und 180.000 US-Dollar verdienen, können einen Teil-ATOC beantragen, während sich diejenigen, die mehr als 180.000 US-Dollar verdienen, nicht qualifizieren. Paare können bis zu 2.500 US-Dollar an qualifizierten Bildungsausgaben für Studenten sparen, die in den ersten vier Jahren eine anerkannte postsekundäre Einrichtung besucht haben. Lebenslange Lernguthaben. Eltern können ihre Steuerbelastungen senken, indem sie den Betrag, den sie für Studiengebühren auf Dollarbasis ausgeben, um bis zu 2.000 USD anrechnen. Qualifizierende Studiengebühren umfassen Bachelor-, Diplom- oder berufsbegleitende Studiengänge. Um 2019 Steuern einzureichen, darf das Einkommen für Paare, die gemeinsam einreichen, 134.000 USD nicht überschreiten, um diese Gutschrift zu nutzen.
Als Ehepaar, das eine gemeinsame Steuererklärung einreicht, können Sie auch Abzüge für Ihre Beiträge zu einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA) und für alle Ausgaben im Zusammenhang mit der Adoption eines qualifizierten Kindes vornehmen.
Vorteile einer getrennten Einreichung in der Ehe
Abgesehen von Steuerrechnungen gibt es ein Szenario, in dem die getrennte Einreichung einer Ehe besonders klug sein kann. Wenn Sie nicht für die Steuern Ihres Ehepartners haften möchten, sollten Sie die Einreichung separat in Betracht ziehen. Wenn Sie beispielsweise den Verdacht haben, dass Ihr Ehepartner Einkommen versteckt oder fälschlicherweise Abzüge oder Gutschriften geltend macht, ist es möglicherweise ratsam, diese getrennt einzureichen.
Unterzeichnung einer gemeinsamen Erklärung bedeutet, dass beide Ehepartner für die Richtigkeit der Erklärung und für etwaige Steuerschulden oder -strafen verantwortlich sind. Indem Sie Ihre eigene und keine gemeinsame Erklärung unterzeichnen, sind Sie nur für die Richtigkeit Ihrer eigenen Angaben und für etwaige Steuerschulden und -strafen verantwortlich.
