Was ist Geldwäsche?
Geldwäsche ist der Vorgang, bei dem große Geldbeträge, die durch kriminelle Aktivitäten wie Drogenhandel oder Terrorismusfinanzierung generiert werden, anscheinend aus einer legitimen Quelle stammen. Das Geld aus der kriminellen Aktivität wird als schmutzig angesehen, und der Prozess "wäscht" es, um es sauber aussehen zu lassen. Geldwäsche ist selbst ein Verbrechen.
Die zentralen Thesen
- Kriminelle setzen eine Vielzahl von Geldwäschetechniken ein, um illegal beschaffte Gelder sauber erscheinen zu lassen. Online-Banking und Kryptowährungen haben es Kriminellen erleichtert, Geld ohne Aufdeckung zu überweisen und abzuheben. Die Verhinderung von Geldwäsche ist zu einer internationalen Anstrengung geworden und umfasst nun auch Terrorismusfinanzierung unter seinen Zielen.
So funktioniert Geldwäsche
Geldwäsche ist für kriminelle Organisationen unerlässlich, die illegal erworbenes Geld effektiv einsetzen möchten. Der Umgang mit großen Mengen illegalen Bargeldes ist ineffizient und gefährlich. Kriminelle brauchen eine Möglichkeit, das Geld bei legitimen Finanzinstituten einzulegen, können dies jedoch nur, wenn es aus legitimen Quellen zu stammen scheint.
Banken müssen große Bargeldtransaktionen und andere verdächtige Aktivitäten melden, die Anzeichen für Geldwäsche sein können.
Der Prozess der Geldwäsche umfasst in der Regel drei Schritte: Platzierung, Schichtung und Integration.
- Durch die Platzierung wird das "schmutzige Geld" in das legitime Finanzsystem eingespeist. Durch eine Reihe von Transaktionen und Buchhaltungstricks wird die Geldquelle verborgen. Im letzten Schritt, der Integration, wird das jetzt gewaschene Geld von dem zu verwendenden legitimen Konto abgezogen zu welchen Zwecken auch immer die Kriminellen daran denken.
Es gibt viele Möglichkeiten, Geld zu waschen, von einfach bis sehr komplex. Eine der gebräuchlichsten Techniken ist die Verwendung eines legitimen, auf Bargeld basierenden Geschäfts, das einer kriminellen Vereinigung gehört. Wenn die Organisation beispielsweise ein Restaurant besitzt, kann sie die täglichen Bareinnahmen aufblasen, um illegales Bargeld über das Restaurant auf das Bankkonto des Restaurants zu leiten. Danach kann das Geld bei Bedarf abgehoben werden. Diese Arten von Unternehmen werden oft als "Fronten" bezeichnet.
Bei einer anderen gängigen Form der Geldwäsche, dem so genannten Smurfing (auch als "Strukturierung" bezeichnet), werden große Geldstücke in mehrere kleine Einzahlungen aufgeteilt, die häufig auf mehrere Konten verteilt werden, um eine Erkennung zu vermeiden. Geldwäsche kann auch durch den Einsatz von Geldwechseln, Überweisungen und "Maultieren" erreicht werden - Geldschmugglern, die große Mengen an Bargeld über die Grenzen schleichen und auf ausländische Konten einzahlen, wo die Durchsetzung von Geldwäsche weniger streng ist.
Andere Geldwäschemethoden umfassen Investitionen in Rohstoffe wie Edelsteine und Gold, die leicht in andere Rechtsordnungen verlagert werden können, diskrete Investitionen in und den Verkauf von wertvollen Vermögenswerten wie Immobilien, Glücksspiele und Fälschungen. und Verwendung von Shell-Unternehmen (inaktive Unternehmen oder Konzerne, die im Wesentlichen nur auf Papier existieren).
Elektronische Geldwäsche
Das Internet hat dem alten Verbrechen eine neue Wendung verliehen. Das Aufkommen von Online-Banking-Instituten, anonymen Online-Zahlungsdiensten und Peer-to-Peer-Übertragungen (P2P) mit Mobiltelefonen hat die Aufdeckung illegaler Geldtransfers noch weiter erschwert. Darüber hinaus macht die Verwendung von Proxy-Servern und Anonymisierungssoftware die dritte Komponente der Geldwäsche und -integration nahezu unauffindbar: Geld kann übertragen oder abgehoben werden, ohne dass eine IP-Adresse erkennbar ist.
Geld kann auch durch Online-Auktionen und -Verkäufe, Glücksspielwebsites und virtuelle Spieleseiten gewaschen werden, bei denen schlecht verdientes Geld in Spielwährung und dann wieder in echtes, verwendbares und nicht nachvollziehbares "sauberes" Geld umgewandelt wird.
Die neueste Grenze der Geldwäsche sind Kryptowährungen wie Bitcoin. Obwohl sie nicht völlig anonym sind, werden sie aufgrund ihrer relativen Anonymität im Vergleich zu herkömmlichen Währungsformen zunehmend in Erpressungsprogrammen, im Drogenhandel und bei anderen kriminellen Aktivitäten eingesetzt.
Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) haben diese Arten von Cyberkriminalität nur langsam aufgegriffen, da die meisten Gesetze immer noch auf der Aufdeckung von schmutzigem Geld bei der Weitergabe durch traditionelle Bankinstitute beruhen.
Verhinderung von Geldwäsche
Regierungen auf der ganzen Welt haben in den letzten Jahrzehnten ihre Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche intensiviert und Vorschriften erlassen, nach denen Finanzinstitute Systeme einrichten müssen, um verdächtige Aktivitäten zu erkennen und zu melden. Der Geldbetrag ist beträchtlich: Laut einer Umfrage von PwC aus dem Jahr 2018 machen globale Geldwäschetransaktionen etwa 1 bis 2 Billionen US-Dollar pro Jahr oder etwa 2 bis 5% des globalen BIP aus.
1989 gründete die Siebenergruppe (G-7) ein internationales Komitee, die Financial Action Task Force (FATF), um die Geldwäsche auf internationaler Ebene zu bekämpfen. In den frühen 2000er Jahren wurde ihr Geltungsbereich auf die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung ausgeweitet.
Die Vereinigten Staaten haben 1970 das Gesetz über das Bankgeheimnis verabschiedet, wonach Finanzinstitute bestimmte Transaktionen an das Finanzministerium melden müssen, z. B. Bargeldtransaktionen über 10.000 USD oder andere, die sie als verdächtig erachten, in einem Verdachtsbericht (SAR). Die Informationen, die die Banken der Finanzabteilung zur Verfügung stellen, werden vom Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) verwendet, das sie an inländische Kriminalermittler, internationale Stellen oder ausländische Finanznachrichten weitergeben kann.
Während diese Gesetze bei der Verfolgung krimineller Aktivitäten hilfreich waren, wurde die Geldwäsche selbst in den Vereinigten Staaten erst 1986 mit der Verabschiedung des Geldwäschekontrollgesetzes illegal. Kurz nach den Terroranschlägen vom 11. September hat der USA Patriot Act die Geldwäschebemühungen ausgeweitet und ermöglicht, dass Ermittlungsinstrumente zur Verhütung der organisierten Kriminalität und des Drogenhandels bei Ermittlungen gegen Terroristen eingesetzt werden.
Die Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists (ACAMS) bietet eine Berufsbezeichnung, die als Certified Anti-Money Laundering Specialists (CAMS) bezeichnet wird. Personen, die die CAMS-Zertifizierung erhalten, können als Brokerage Compliance Manager, Bank Secrecy Act-Beauftragte, Financial Intelligence Unit-Manager, Überwachungsanalysten und Analysten für Finanzkriminalitätsermittlungen tätig sein.
