Was ist ein persönlicher Finanzbericht?
Ein persönlicher Finanzbericht ist ein Dokument oder eine Tabelle, in der die Finanzlage einer Person zu einem bestimmten Zeitpunkt dargestellt ist. Ein persönlicher Jahresabschluss enthält in der Regel allgemeine Angaben zu der Person, wie Name und Anschrift, sowie eine Aufschlüsselung der gesamten Aktiva und Passiva.
Die Aussage ist nützlich, um Ziele und Wohlstand zu verfolgen. Es ist auch oft bei der Beantragung von Krediten erforderlich.
Die zentralen Thesen
- Der persönliche Jahresabschluss listet alle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten einer Person oder eines Paares auf. Subtrahieren Sie die Verbindlichkeiten von den Vermögenswerten, um das Nettovermögen zu sehen. Ein positives Nettovermögen zeigt, dass die Person mehr Vermögenswerte als Verbindlichkeiten hat. Das Nettovermögen kann im Laufe der Zeit schwanken, wenn sich die Werte für Vermögenswerte und Verbindlichkeiten ändern. Persönliche Abschlüsse sind hilfreich für die Verfolgung von Vermögen und Zielen sowie für die Beantragung von Krediten enthalten, aber im Idealfall werden diese auf einem separaten Blatt namens Gewinn- und Verlustrechnung platziert.
Den persönlichen Jahresabschluss verstehen
Ein Jahresabschluss kann entweder für ein Unternehmen oder eine Einzelperson erstellt werden. Die Aufstellung zeigt den finanziellen Zustand des in der Aufstellung genannten Unternehmens. Der Jahresabschluss einer Person wird als persönlicher Jahresabschluss bezeichnet und ist eine einfachere Version des Konzernabschlusses.
Der Einzelabschluss zeigt das Nettovermögen, dh die Vermögenswerte abzüglich der Verbindlichkeiten. Das Vermögen spiegelt wider, was eine Person in bar haben wird, wenn sie ihr gesamtes Vermögen verkauft und alle ihre Schulden getilgt hat.
Wenn die Verbindlichkeiten in der persönlichen Bilanz höher sind als das Vermögen, weist die Person ein negatives Nettovermögen auf. Wenn der Einzelne mehr Vermögenswerte als Verbindlichkeiten hat, hat er ein positives Nettovermögen.
Persönliche Finanzausweise werden am häufigsten verwendet, wenn eine Person Kredite beantragt, z. B. Kredite oder Hypotheken. Der Finanzbogen ermöglicht es den Kreditverantwortlichen, sich einen Überblick über die finanzielle Situation des Antragstellers zu verschaffen, um eine fundierte Kreditentscheidung treffen zu können. In vielen Fällen kann die Einzelperson oder das Ehepaar aufgefordert werden, eine persönliche Garantie für einen Teil des Kredits zu stellen, oder sie müssen möglicherweise einen Teil des persönlichen Vermögens als Sicherheit für die Garantie des Kredits verpfänden.
Durch den Vergleich persönlicher Abschlüsse über einen längeren Zeitraum kann eine Person nachverfolgen, wie sich ihre finanzielle Gesundheit verbessert oder verschlechtert.
Was ist in einem persönlichen Finanzbericht enthalten und was nicht?
Der persönliche Jahresabschluss ist in Vermögenswerte und Schulden unterteilt. Zu den Vermögenswerten zählen der Wert von Wertpapieren und Fonds, die auf Scheck- oder Sparkonten, Altersguthaben, Handelskonten und Immobilien gehalten werden.
Die Verbindlichkeiten umfassen die persönlichen Kredite des Einzelnen wie Kreditkartenguthaben, Studentendarlehen, nicht bezahlte Steuern und Hypotheken. Fügen Sie auch Schulden hinzu, die sich im gemeinsamen Besitz einer anderen Person befinden, z. B. wenn Sie einen Kredit aufgenommen haben.
Ein Ehepaar kann einen gemeinsamen persönlichen Jahresabschluss erstellen, aus dem alle Vermögenswerte und die entstandenen Schulden hervorgehen.
Geschäftsbezogene Vermögenswerte und Schulden werden in der Regel nicht in einen persönlichen Abschluss einbezogen, es sei denn, die Person ist direkt und persönlich verantwortlich. Zum Beispiel garantierte die Person persönlich einen Kredit für ihr Geschäft. Dies ist vergleichbar mit der Mitzeichnung, sodass dies in den persönlichen Finanzbericht aufgenommen wird.
Alles, was vermietet wird, ist nicht in den persönlichen Abschlüssen enthalten, da der Vermögenswert nicht dem Einzelnen gehört. Wenn Sie jedoch Eigentümer der Immobilie sind und diese an eine andere Person vermieten, wird der Wert dieser Immobilie in Ihre Anlagenliste aufgenommen, da sie Eigentum der Immobilie ist.
Persönliches Eigentum wie Möbel und Haushaltsgegenstände wird in der Regel nicht als Vermögen in der persönlichen Bilanz ausgewiesen, da diese Gegenstände nicht ohne Weiteres verkauft werden können, um einen Kredit zu bezahlen. Persönliches Eigentum mit erheblichem Wert, wie Schmuck und Antiquitäten, kann jedoch einbezogen werden, wenn der Wert durch eine Schätzung überprüft werden kann.
Bei Verwendung des Kontoauszuges zur Erlangung der Kreditwürdigkeit oder zur Darstellung der gesamten Finanzlage werden Erträge und Aufwendungen in der Regel ebenfalls einbezogen. Dies kann auf einem separaten Blatt, der Gewinn- und Verlustrechnung, nachverfolgt werden. Dies schließt alle Arten von Einnahmen und Ausgaben ein, die in der Regel in monatlichen oder jährlichen Beträgen ausgedrückt werden.
Beispiel eines persönlichen Finanzberichts
Angenommen, Henry möchte sein Vermögen auf dem Weg in den Ruhestand nachverfolgen. Er hat Schulden getilgt, Geld gespart, investiert und nähert sich dem Besitz seines Hauses. Jedes Jahr aktualisiert er die Erklärung, um zu sehen, welche Fortschritte er gemacht hat.
Angenommen, Henry hat ein Vermögen von 20.000 USD für ein Auto, 200.000 USD für sein Haus, 300.000 USD für Investitionen und 50.000 USD für Bargeld und Äquivalente. Er besitzt auch einige hochsammelbare Briefmarken und Kunst im Wert von 20.000 USD. Sein Gesamtvermögen beträgt 590.000 USD.
Was die Verbindlichkeiten betrifft, schuldet Henry 5.000 USD für das Auto und 50.000 USD für sein Haus. Er bezahlt die Dinge mit einer Kreditkarte, zahlt aber den Restbetrag jeden Monat aus, sodass kein Restbetrag geschuldet ist. Henry hat ein Darlehen für seine Tochter mitunterzeichnet und es verbleiben noch 10.000 US-Dollar. Obwohl es sich nicht um Henrys Leihgabe handelt, ist er dennoch dafür verantwortlich, sodass es in der Abrechnung enthalten ist. Henrys Verbindlichkeiten betragen 65.000 USD.
Nach Abzug der Verbindlichkeiten von den Vermögenswerten beläuft sich das Nettovermögen von Henry auf 525.000 USD.
