Die heutigen Wippmärkte können für Anleger, die für den Ruhestand sparen, problematisch sein. Wenn Sie beobachten, wie die Kontowerte steigen und fallen, können Sie Angst vor Ihrem vereinfachten SEP-Plan (Employee Pension) haben. Ihr SEP hat jedoch mehr Vor- als Nachteile, selbst in Zeiten volatiler Märkte.
Mehr sparen
Ein SEP ist ein gutes Vorsorgeinstrument. Regeln begrenzen jedoch den Betrag, der eingezahlt werden kann. Die Höchstbeitragsgrenzen für Arbeitnehmer / Arbeitgeber in den Jahren 2019 und 2020 sind wie folgt:
- 25% der Vergütung eines Mitarbeiters (maximal 280.000 USD im Jahr 2019 und 285.000 USD im Jahr 2020) oder 56.000 USD im Jahr 2019 und 57.000 USD im Jahr 2020
SEP-Konten werden normalerweise von Selbständigen oder kleinen Unternehmen eingerichtet. Der Maximalwert der Beiträge darf den niedrigsten der beiden Werte nicht überschreiten. Daher sollten beide Werte berechnet werden, um den Grenzwert zu bestimmen. Wenn ein SEP als IRA eingerichtet wird, können Einzelpersonen in der Regel Einzelbeiträge bis zum traditionellen IRA-Limit von 6.000 US-Dollar im Jahr 2020 leisten, wobei 1.000 US-Dollar zusätzlich für Personen über 50 zulässig sind.
SEP-Konten sind häufig die erste Wahl für selbständige Einzelunternehmer, da sie einen Beitrag vor Steuern zu einem Altersvorsorgekonto von möglicherweise 57.000 US-Dollar leisten und gleichzeitig einen Abzug von Geschäftskosten vornehmen können. Einzelunternehmer unterliegen besonderen Berechnungen zum Abzug. Insgesamt hat jeder SEP-Plan seine eigenen Bestimmungen, abhängig von der Einrichtung und den Mitwirkenden.
Die Arbeitgeber müssen den gleichen Prozentsatz auf das Konto jedes Mitarbeiters einzahlen, einschließlich ihres eigenen als Eigentümer. Einzelunternehmer können sich für ein Solo 401k als Alternative zu einem SEP entscheiden. Ein Solo 401k ähnelt einem SEP-Konto, hat jedoch seine eigenen Regeln und Vorschriften. Das Solo 401k kann bis 2020 Gehaltsumwandlungsbeiträge von bis zu 19.500 USD zulassen und unterliegt eigenen speziellen Höchstbeitragsberechnungen. Die maximalen Beiträge zu einem SEP-Konto sind oben aufgeführt. SEP-Konten können in der Regel nur von einem Arbeitgeber beigesteuert werden. SEP-Konten können als IRA eingerichtet werden, die dann aufgeschobene Beiträge in Höhe von 6.000 USD zuzüglich 1.000 USD nachholen können.
Steuerfreie Kumulierung
Die Steuervorteile eines SEP sind grundsätzlich die gleichen wie die eines 401k oder eines anderen Vorsorgefahrzeugs. Alle Einkünfte fallen ohne unmittelbare Einkommensteuerpflicht an. Sparguthaben zu einem relativ hohen Satz, sodass Sie nach der Pensionierung mehr Geld haben, auch nachdem künftige Steuern auf Abhebungen gezahlt wurden. SEP-Beiträge können für den Beitragenden auch abziehbar sein, obwohl die Abzüge je nach Situation variieren können.
Leistungen an Arbeitnehmer
Die meisten kleinen Unternehmen bieten nur wenig Rentenleistungen an. Ein Arbeitgeber, der im Namen seiner Mitarbeiter Beiträge zur Gewinnbeteiligung leistet, bietet eine Leistung, die dazu beiträgt, hochwertige Mitarbeiter zu geringeren Kosten anzuziehen und an sich zu binden als ein höheres Gehalt.
Investitionen ohne Steuerschulden ändern
Ein SEP ist ein Fahrzeug, mit dem Sie ein Portfolio aktiv verwalten können. Alle Geschäfte werden ohne steuerliche Konsequenzen abgeschlossen. Sie können Entscheidungen auf der Grundlage der Gesamtrendite und den Marktbedingungen treffen. Viele SEP-Anbieter bieten eine breite Palette von Anlageoptionen an, darunter ETFs (Inverse Exchange Traded Funds) und Aktienoptionen, mit denen Sie von volatilen Märkten profitieren können.
Mittelung der Dollarkosten
Investmentfonds gehören zu den am häufigsten vorkommenden Anlageinstrumenten auf einem SEP-Konto. Sparer wählen einen oder zwei Investmentfonds und lassen ihre Beiträge regelmäßig einzahlen. Diese passive Anlagestrategie ist ein großer Vorteil in der Abwärtsphase eines volatilen Marktes, da die Durchschnittsbildung der Dollarkosten automatisch erfolgt. Jede Einzahlung erwirbt eine größere Anzahl von Fondsanteilen, wenn der Markt fällt, und eine geringere Anzahl von Anteilen, wenn der Markt steigt.
Endeffekt
Die Vorteile eines SEP-Alterskontos variieren je nach Einrichtung. Letztendlich besteht der einzige große Nachteil für Anleger darin, dass sie sich nicht dafür entscheiden, an einer SEP teilzunehmen, wenn eine angeboten wird.
SEP-Konten weisen für Einzelunternehmer große Unterschiede im Vergleich zu Arbeitgeberbeiträgen für Arbeitnehmer auf. Wie bei jeder vom Arbeitgeber angebotenen Altersvorsorge können SEP-Konten die Bezahlung über ein Standardgehalt hinaus erhöhen. Tatsächlich werden sie in der Regel als zusätzliche Leistungen an Arbeitnehmer eingerichtet. Mitarbeiter können alle Profis mit minimaler Kontoverwaltung nutzen. Wenn die Marktvolatilität den Markt nach unten treibt, sollten Sie zu konservativen Anlagen wie Anleihen übergehen. Wenn der Markt zu steigen beginnt, verlagern Sie Vermögenswerte zurück in Aktien. Wenn Sie sich keine Sorgen machen möchten, wählen Sie einen Investmentfonds für die Allokation von Vermögenswerten ohne Belastung, der auf die Altersziele ausgerichtet ist, und überlassen Sie professionellen Portfoliomanagern die Entscheidungen zum Market-Timing. Unabhängig davon, ob Sie ein aktiver oder ein passiver Investor sind, haben Sie ein viel größeres Altersguthaben als Menschen, die nichts tun.
Für Einzelunternehmer bieten SEP-Konten die gleichen Vorteile wie für Mitarbeiter. SEP-Konten von Einzelunternehmen können ein hervorragendes Instrument für individuelle Investitionsersparnisse sein. SEP-Beiträge von Einzelunternehmern können ihren eigenen Beschränkungen unterliegen, sodass zusätzliche Nachforschungen und Planungen erforderlich sein können.
