Was ist eine qualifizierte Hypothekenversicherungsprämie (MIP)?
Qualifizierte Hypothekenversicherungsprämien (MIPs) werden von Hausbesitzern gezahlt, die Darlehen der Federal Housing Administration (FHA) aufnehmen. Bis zum Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz 2017 waren zusätzlich zu den zulässigen Hypothekenzinsen qualifizierte Hypothekenversicherungsprämien absetzbar. Die Steuergesetze ändern sich jedes Jahr und sind derzeit möglicherweise nicht absetzbar.
BREAKING DOWN Qualifizierte Hypothekenversicherungsprämie (MIP)
Kreditgeber der Federal Housing Administration nutzen qualifizierte Hypothekenversicherungsprämien (MIP) als Instrument, um sich vor Kreditnehmern mit höherem Risiko zu schützen. Da FHA-Kredite mit einer Anzahlung von nur 3, 5% und einem Kredit-Score von nur 500 zu haben sind, sind diese Kredite häufig in Verzug.
FHA-Hypotheken verlangen von jedem Kreditnehmer eine Hypothekenversicherung. Umgekehrt benötigen herkömmliche Kredite nur dann eine private Hypothekenversicherung (Private Mortgage Insurance, PMI), wenn die Anzahlung weniger als 20% des Kaufpreises der Immobilie beträgt. Jedes FHA-Darlehen erfordert sowohl eine Vorabprämie von 1, 75% des Darlehensbetrags als auch eine jährliche Prämie von 0, 45% bis 1, 05%. Die Zahlung der Vorabprämien erfolgt bei der Kreditvergabe. Die genauen jährlichen Kosten ergeben sich aus der Laufzeit des Darlehens, dem geliehenen Betrag und dem Verhältnis von Darlehen zu Wert.
Der Auszahlungsbetrag des Darlehens spiegelt jeden Monat die durch 12 Monate geteilte Jahresprämie zusammen mit der Hauptzahlung wider. Andere Gebühren, die normalerweise zur monatlichen Gebühr hinzugefügt werden, umfassen Treuhandbeträge für Grundsteuern und den Versicherungsschutz des Hausbesitzers.
Qualifizierte Hypothekenversicherung kündigen
Bei Verwendung eines herkömmlichen Kredits kann der Käufer den Einkaufsmanagerindex kündigen, sobald er 20% des Kreditwerts gezahlt hat oder nachdem der Kredit 11 Jahre alt ist. Die FHA erlaubt Ihnen jedoch möglicherweise nicht, diese Ermäßigung in Anspruch zu nehmen. Es hängt alles vom Datum ab, an dem Sie Ihr Darlehen aufgenommen haben.
- Wenn Sie zwischen dem 31. Dezember 2000 und dem 3. Juli 2013 mindestens 78% des LTV-Betrags gezahlt haben, können Sie den Kreditgeber auffordern, den MEP zu kündigen.
Wenn Sie nach dem 3. Juli 2013 eine Anzahlung in Höhe von weniger als 10% des Wertes des Eigenheims bei der Kreditvergabe geleistet haben, müssen Sie den MEP für die Laufzeit des Kredits bezahlen. Der einzige Weg, die qualifizierte Hypothekenversicherung (MIP) für einen FHA-Kredit zu entfernen, besteht darin, ihn in ein Nicht-FHA-Produkt zu refinanzieren.
Kreditnehmer, die sich für einen konventionellen Kredit qualifizieren können, sollten sich auch bei privaten Hypothekenversicherungen die FHA-Kredite ansehen, um herauszufinden, welches der bessere Deal sein wird. Diejenigen mit niedrigeren Kredit-Scores können jedoch mit einer FHA-Hypothek besser abschneiden, insbesondere wenn sie eine 10% ige Anzahlung leisten können. Einige Kreditgeber sind möglicherweise auch in der Lage, ein separates Darlehen zur Deckung des Anzahlungsbetrags zur Verfügung zu stellen. Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater, Finanzberater und Ihre Bank, um herauszufinden, welches Darlehen für Ihre Situation am besten geeignet ist.
(Über Hypothekenversicherungen bei 6 Gründen, um private Hypothekenversicherungen zu vermeiden und wie man private Hypothekenversicherungen überlistet )
Steuerliche Auswirkungen von Prämien für qualifizierte Hypothekenversicherungen
Jedes Jahr muss Ihr Kreditgeber sowohl Ihnen als auch dem IRS das Formular 1098 Hypothekenzinserklärung senden. Dieses Formular listet Ihre Hypothekenzahlungen im letzten Jahr auf und kann sich auf Ihre Einkommenssteuern auswirken. Der Gesamtbetrag der MEP- oder PMI-Prämien wird in Feld 5 des Formulars angegeben. Um einen Abzug für eine der beiden Arten von Hypothekenversicherungen zu beantragen, müssen Sie Ihre Abzüge unter Verwendung von Tabelle A im Abschnitt „Zinszahlungen“ auflisten.
Der Abzug für diese Prämien war am 31. Dezember 2017 aufgrund der Verabschiedung des Gesetzes über Steuersenkungen und Arbeitsplätze von 2017 abgelaufen. Nach dem Aufschrei der Öffentlichkeit unterzeichnete Präsident Trump jedoch das parteiübergreifende Haushaltsgesetz von 2018, das 30 Steuererweiterungen umfasste. rückwirkend auf das Steuerjahr 2017. Hypothekenversicherungsprämien gehörten zu den erweiterten Positionen.
Es bleibt abzuwarten, ob der Abzug für die Steuererklärungssaison 2018 verfügbar sein wird. HR 109, um den Abzug dauerhaft zu machen, sitzt derzeit im Ausschuss für Methoden und Mittel des Hauses. Der Kongress müsste handeln, um es neu zu autorisieren.
Hypothekenversicherungsprämien sind vorerst nicht abzugsfähig. Aber selbst wenn sie abziehbar waren, konnte nicht jeder sie nehmen. Der Abzug für qualifizierte Hypothekenversicherungsprämien (MIP) hing sowohl vom Anmeldestatus als auch vom bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) ab. Es reduziert sich um 10% für jeden Schritt über dem zulässigen AGI-Limit des Kreditnehmers. Es verschwindet vollständig für diejenigen, die mehr als 54.500 US-Dollar verdienen, oder 109.000 US-Dollar für gemeinsame Filer.
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